プレストン・ソは、彼の人気ポッドキャスト「The Legacy Investing Show」を通じて信頼される金融教育者として評判を築いており、彼の税務計画のアプローチは一つの重要な原則に基づいています。それは、「法的な税法の枠内で働く」ことです。最初は通常の源泉徴収に加えて3万ドル以上の税金を支払っていたSeoは、自分の収入を合法的に構築し、税負担を大幅に軽減する方法を発見しました。 「今や私の税金の請求額はまったく違います — 減っているわけではなく、実際にはもっと稼いでいます — しかし、システムの書き方通りに合法的に使う方法を学んだおかげです」と、彼は最近の金融概要で説明しました。彼が用いる戦略はすべて、正しく実行すれば誰でも利用できるIRS承認の戦術です。ここでは、会計士や税務専門家が健全な財務計画として認める9つの合法的な税金削減手法を紹介します。## 1. ヘルスセービングアカウント（HSA）：隠れた退職資産高控除額の健康保険プランに加入している場合、ヘルスセービングアカウント（HSA）の資格があります。このアカウントは、最も強力な税優遇ツールの一つとして機能します。仕組みは簡単です：拠出金は課税所得を減らし、アカウントは税金なしで成長し、医療費の適格な引き出しには税金がかかりません。多くの金融専門家が採用している主要な戦略は、毎年最大限に拠出し、医療費は自己負担で支払い、詳細な領収書を保管することです。これにより、HSAは何十年も未触媒のまま複利で増え続けます。「自己負担で支払い、領収書を保管しています」とSeoは述べました。「それにより、私のHSAは未触媒のまま複利で増え続け、何年も経った後に税金なしで自己償還できるようになります。これは隠れた退職口座のようなもので、しかもより良いものです。」この方法は完全に合法であり、IRSの医療費の適格要件に沿っています。## 2. 高所得者向けのバックドアロス拠出バックドアロスIRAは、直接拠出制限を超える高所得者にとって正当な戦略です。2025年の時点で、単身者の所得が$150,000を超える場合や、共同申告者の所得が$236,000を超える場合、IRSの規則により完全なロス拠出はできません。しかし、この戦略を使えば、Traditional IRAに拠出し、その後ロスに変換することで、税金のかからない成長を実現できます。実行は簡単です：Traditional IRAに拠出し、それをロスに変換し、資金が税金なしで成長するのを見守るだけです。「毎年、私はIRAの拠出を最大限に行い、それを変換して、完全に税金なしで資産を増やしています」とSeoは共有しました。この変換戦略はIRSに明確に認められており、毎年何百万人もの納税者が利用しています。## 3. 自営業者向けのSolo 401(k)プラン自営業者やフルタイムの従業員を持たない事業主は、Solo 401(k)退職金プランを設立できます。これは、コンサルティング収入のフリーランサー、Airbnbホスト、オンライン販売者、サイドビジネスを運営する人などに適用されます。拠出限度額は従来のIRAよりも大幅に高く、事業主は退職金を積み立てながら、より多くの所得を税金から守ることが可能です。Seoはこの構造を、自身の事業の一つを通じて利用しています。「私のLLCの一つを使っており、副収入の税負担を減らしつつ資産を築くのに最適です」と述べました。Solo 401(k)プランはIRSの規則に完全に準拠しており、適格な自営業者にとって合法的な所得保護の手段を提供します。## 4. Sコーポレーション選択：自営業税負担の軽減年間利益が$50,000以上のLLCは、Sコーポレーションの税ステータスを選択することで大きな税金節約が可能です。Sコーポレーションとして運営すると、適正な給与を自分に支払い、残りの利益を配当にすることができ、配当は自営業税の対象外となります。この違いにより、年間で大きな節約が生まれます。Seoは、事業が利益閾値を超えたときにこの戦略を採用しました。「最初の年だけで、約2万ドルの税金を節約できました」と彼は語ります。この戦略は、給与水準が合理的でIRSのガイドラインに準拠していることを確認するために税務の専門家と連携する必要がありますが、広く認められた税務最適化の手法です。## 5. 自宅オフィス控除自宅で事業を運営し、専用の作業スペースを持っている場合、その住宅費用の一部を控除できます。これには、住宅ローンや家賃、光熱費、修繕費などが含まれます。ただし、そのスペースは事業専用であり、写真や間取り図などの適切な記録が必要です。例えば、300平方フィートの専用オフィスがある場合、総面積の約6％に相当し、年間で7,000ドルを超える住宅関連費用の控除が可能です。Seoはこの記録を丁寧に保管しています。「写真や間取り図などの記録を保管しておき、必要になったときに備えています」と述べました。IRSは、この控除を適格な自営業者や事業主に認めています。## 6. 家族を雇用：税率内で資産を築く事業を所有している場合、子供に合法的に仕事をさせることができます。この戦略は、仕事が実在し、年齢に適しており、タイムシートで記録され、徹底的に追跡されている必要があります。子供は一般的に標準控除額以下の収入を得るため、所得税は最小限かゼロとなり、あなたは事業の控除を受けられます。Seoは息子にコンテンツ支援や管理業務をさせています。「重要なのは、仕事が実在し、年齢に適していて、記録されていることです。時間を追跡し、タイムシートを使い、すべてを正当に管理しています。彼は標準控除額以下の収入なので、所得税はかかりません。私は控除を受け、彼には本当の財務責任を学ばせています。これは、収入を0％の税率帯に移し、家族内で合法的に資産を築く素晴らしい方法です」と述べました。この方法は、適切に記録されていればIRSの規則に準拠しています。## 7. オーガスタルール：自宅を税金なしで賃貸オーガスタルールは、IRSの規定で、住宅所有者が年間最大14日間、自宅を賃貸しても、その賃貸収入を課税所得として報告しなくてよいと定めています。この戦略は、戦略会議や撮影日、社内リトリートなどのビジネス目的で自宅を貸し出すことを含みます。「戦略会議や撮影日、社内リトリートがあれば、自宅を使ってビジネスに支払わせることができます」とSeoは説明します。「私はこれを年に何度も行っています。収入は得ても、税金は一切かかりません。」この方法はIRSの規則に明確に規定されており、正当な税金繰り延べの仕組みです。## 8. 短期賃貸の減価償却とコストセグリゲーション短期賃貸物件を積極的に管理する不動産投資家（7日未満の滞在、年間管理時間500時間以上）は、コストセグリゲーションやボーナス減価償却を利用できます。これらの手法により、減価償却損失を他のアクティブな収入と相殺し、大きな税金削減を実現します。Seoは、7日未満の滞在の複数の短期賃貸を管理し、年間500時間以上の管理作業を行っています。「これにより、収入をアクティブとみなせるため、コストセグリゲーションやボーナス減価償却を使って、他の事業の税金を減らすことができます」と述べました。「ある年には、50,000ドル以上の課税所得をこの戦略でゼロにしました。」これらの減価償却戦略は、適格な不動産事業に対してIRSが認める手法です。## 9. 1031交換：キャピタルゲインを無期限に繰り延べ1031交換は、IRS承認の税金繰り延べメカニズムで、投資用不動産を売却し、「同種」の不動産に再投資することで、即時のキャピタルゲイン税を回避できます。次の交換を行うことで、税金の支払いを無期限に繰り延べることも可能です。Seoは、2つの4プレックスを売却した際にこの戦略を実行しました。「資産の資本を24ユニットの商業ビルにロールオーバーし、利益に対する税金を一切払わなかったのです。その一手で何十万ドルもの資金を守ることができました」と語っています。この税金繰り延べ戦略は、IRSの税法第1031条に明記されており、不動産投資家が資本を守るために長年利用してきた手法です。## 検証の要素：適切な実行が重要な理由上記の9つの戦略はすべて合法であり、IRSの規則に記載されており、会計士や税務の専門家によって定期的に使用されています。成功の違いは、記録の維持、適正なビジネス慣行、正確な報告にあります。Preston Seoのアプローチは、記録を保管し、資格のある税務専門家と連携し、すべての収入を適切に報告することを強調しています。これらの戦略は、抜け穴を突くためではなく、米国の税法が納税者が財務を適切に構築する意欲のある人に対してこれらの合法的な仕組みを提供しているからこそ機能します。サイドビジネスの運営、賃貸物件の管理、退職金の最適化など、これらの方法は合法的に税負担を軽減しながら、完全にIRSの規則に準拠した道筋を提供します。重要なのは、適切な記録と専門家の指導を通じて実行することです。
合法的で実際に効果のある9つの税金最適化戦略
プレストン・ソは、彼の人気ポッドキャスト「The Legacy Investing Show」を通じて信頼される金融教育者として評判を築いており、彼の税務計画のアプローチは一つの重要な原則に基づいています。それは、「法的な税法の枠内で働く」ことです。最初は通常の源泉徴収に加えて3万ドル以上の税金を支払っていたSeoは、自分の収入を合法的に構築し、税負担を大幅に軽減する方法を発見しました。
「今や私の税金の請求額はまったく違います — 減っているわけではなく、実際にはもっと稼いでいます — しかし、システムの書き方通りに合法的に使う方法を学んだおかげです」と、彼は最近の金融概要で説明しました。彼が用いる戦略はすべて、正しく実行すれば誰でも利用できるIRS承認の戦術です。ここでは、会計士や税務専門家が健全な財務計画として認める9つの合法的な税金削減手法を紹介します。
1. ヘルスセービングアカウント（HSA）：隠れた退職資産
高控除額の健康保険プランに加入している場合、ヘルスセービングアカウント（HSA）の資格があります。このアカウントは、最も強力な税優遇ツールの一つとして機能します。仕組みは簡単です：拠出金は課税所得を減らし、アカウントは税金なしで成長し、医療費の適格な引き出しには税金がかかりません。多くの金融専門家が採用している主要な戦略は、毎年最大限に拠出し、医療費は自己負担で支払い、詳細な領収書を保管することです。これにより、HSAは何十年も未触媒のまま複利で増え続けます。
「自己負担で支払い、領収書を保管しています」とSeoは述べました。「それにより、私のHSAは未触媒のまま複利で増え続け、何年も経った後に税金なしで自己償還できるようになります。これは隠れた退職口座のようなもので、しかもより良いものです。」この方法は完全に合法であり、IRSの医療費の適格要件に沿っています。
2. 高所得者向けのバックドアロス拠出
バックドアロスIRAは、直接拠出制限を超える高所得者にとって正当な戦略です。2025年の時点で、単身者の所得が$150,000を超える場合や、共同申告者の所得が$236,000を超える場合、IRSの規則により完全なロス拠出はできません。しかし、この戦略を使えば、Traditional IRAに拠出し、その後ロスに変換することで、税金のかからない成長を実現できます。
実行は簡単です：Traditional IRAに拠出し、それをロスに変換し、資金が税金なしで成長するのを見守るだけです。「毎年、私はIRAの拠出を最大限に行い、それを変換して、完全に税金なしで資産を増やしています」とSeoは共有しました。この変換戦略はIRSに明確に認められており、毎年何百万人もの納税者が利用しています。
3. 自営業者向けのSolo 401(k)プラン
自営業者やフルタイムの従業員を持たない事業主は、Solo 401(k)退職金プランを設立できます。これは、コンサルティング収入のフリーランサー、Airbnbホスト、オンライン販売者、サイドビジネスを運営する人などに適用されます。拠出限度額は従来のIRAよりも大幅に高く、事業主は退職金を積み立てながら、より多くの所得を税金から守ることが可能です。
Seoはこの構造を、自身の事業の一つを通じて利用しています。「私のLLCの一つを使っており、副収入の税負担を減らしつつ資産を築くのに最適です」と述べました。Solo 401(k)プランはIRSの規則に完全に準拠しており、適格な自営業者にとって合法的な所得保護の手段を提供します。
4. Sコーポレーション選択：自営業税負担の軽減
年間利益が$50,000以上のLLCは、Sコーポレーションの税ステータスを選択することで大きな税金節約が可能です。Sコーポレーションとして運営すると、適正な給与を自分に支払い、残りの利益を配当にすることができ、配当は自営業税の対象外となります。この違いにより、年間で大きな節約が生まれます。
Seoは、事業が利益閾値を超えたときにこの戦略を採用しました。「最初の年だけで、約2万ドルの税金を節約できました」と彼は語ります。この戦略は、給与水準が合理的でIRSのガイドラインに準拠していることを確認するために税務の専門家と連携する必要がありますが、広く認められた税務最適化の手法です。
5. 自宅オフィス控除
自宅で事業を運営し、専用の作業スペースを持っている場合、その住宅費用の一部を控除できます。これには、住宅ローンや家賃、光熱費、修繕費などが含まれます。ただし、そのスペースは事業専用であり、写真や間取り図などの適切な記録が必要です。
例えば、300平方フィートの専用オフィスがある場合、総面積の約6％に相当し、年間で7,000ドルを超える住宅関連費用の控除が可能です。Seoはこの記録を丁寧に保管しています。「写真や間取り図などの記録を保管しておき、必要になったときに備えています」と述べました。IRSは、この控除を適格な自営業者や事業主に認めています。
6. 家族を雇用：税率内で資産を築く
事業を所有している場合、子供に合法的に仕事をさせることができます。この戦略は、仕事が実在し、年齢に適しており、タイムシートで記録され、徹底的に追跡されている必要があります。子供は一般的に標準控除額以下の収入を得るため、所得税は最小限かゼロとなり、あなたは事業の控除を受けられます。
Seoは息子にコンテンツ支援や管理業務をさせています。「重要なのは、仕事が実在し、年齢に適していて、記録されていることです。時間を追跡し、タイムシートを使い、すべてを正当に管理しています。彼は標準控除額以下の収入なので、所得税はかかりません。私は控除を受け、彼には本当の財務責任を学ばせています。これは、収入を0％の税率帯に移し、家族内で合法的に資産を築く素晴らしい方法です」と述べました。この方法は、適切に記録されていればIRSの規則に準拠しています。
7. オーガスタルール：自宅を税金なしで賃貸
オーガスタルールは、IRSの規定で、住宅所有者が年間最大14日間、自宅を賃貸しても、その賃貸収入を課税所得として報告しなくてよいと定めています。この戦略は、戦略会議や撮影日、社内リトリートなどのビジネス目的で自宅を貸し出すことを含みます。
「戦略会議や撮影日、社内リトリートがあれば、自宅を使ってビジネスに支払わせることができます」とSeoは説明します。「私はこれを年に何度も行っています。収入は得ても、税金は一切かかりません。」この方法はIRSの規則に明確に規定されており、正当な税金繰り延べの仕組みです。
8. 短期賃貸の減価償却とコストセグリゲーション
短期賃貸物件を積極的に管理する不動産投資家（7日未満の滞在、年間管理時間500時間以上）は、コストセグリゲーションやボーナス減価償却を利用できます。これらの手法により、減価償却損失を他のアクティブな収入と相殺し、大きな税金削減を実現します。
Seoは、7日未満の滞在の複数の短期賃貸を管理し、年間500時間以上の管理作業を行っています。「これにより、収入をアクティブとみなせるため、コストセグリゲーションやボーナス減価償却を使って、他の事業の税金を減らすことができます」と述べました。「ある年には、50,000ドル以上の課税所得をこの戦略でゼロにしました。」これらの減価償却戦略は、適格な不動産事業に対してIRSが認める手法です。
9. 1031交換：キャピタルゲインを無期限に繰り延べ
1031交換は、IRS承認の税金繰り延べメカニズムで、投資用不動産を売却し、「同種」の不動産に再投資することで、即時のキャピタルゲイン税を回避できます。次の交換を行うことで、税金の支払いを無期限に繰り延べることも可能です。
Seoは、2つの4プレックスを売却した際にこの戦略を実行しました。「資産の資本を24ユニットの商業ビルにロールオーバーし、利益に対する税金を一切払わなかったのです。その一手で何十万ドルもの資金を守ることができました」と語っています。この税金繰り延べ戦略は、IRSの税法第1031条に明記されており、不動産投資家が資本を守るために長年利用してきた手法です。
検証の要素：適切な実行が重要な理由
上記の9つの戦略はすべて合法であり、IRSの規則に記載されており、会計士や税務の専門家によって定期的に使用されています。成功の違いは、記録の維持、適正なビジネス慣行、正確な報告にあります。Preston Seoのアプローチは、記録を保管し、資格のある税務専門家と連携し、すべての収入を適切に報告することを強調しています。
これらの戦略は、抜け穴を突くためではなく、米国の税法が納税者が財務を適切に構築する意欲のある人に対してこれらの合法的な仕組みを提供しているからこそ機能します。サイドビジネスの運営、賃貸物件の管理、退職金の最適化など、これらの方法は合法的に税負担を軽減しながら、完全にIRSの規則に準拠した道筋を提供します。重要なのは、適切な記録と専門家の指導を通じて実行することです。