Báo cáo thuế tiền điện tử tại Colombia thắt chặt hơn khi các quy định mới nhắm vào các sàn giao dịch và các giao dịch lớn

Colombia đang siết chặt giám sát tài sản kỹ thuật số, với các quy định thuế crypto mới của Colombia nhằm tăng cường kiểm tra các nền tảng, người dùng và hoạt động xuyên biên giới.

Nghị quyết mới mở rộng giám sát Bitcoin và tài sản kỹ thuật số

Cơ quan quản lý Colombia đã phê duyệt Nghị quyết 000240, một khung pháp lý đặt Bitcoin và các tài sản kỹ thuật số khác dưới sự giám sát chặt chẽ hơn của cơ quan thuế. Các quy định này mở rộng quyền giám sát của Cục Thuế và Hải quan Quốc gia và sẽ có hiệu lực bắt đầu từ năm thuế 2026. Do đó, các giao dịch crypto trong nước và xuyên biên giới sẽ phải tuân thủ các yêu cầu tiết lộ thông tin rộng hơn.

Cơ quan này thiết kế gói quy định nhằm cải thiện việc tuân thủ thuế và giảm thiểu trốn thuế liên quan đến tài sản kỹ thuật số. Hơn nữa, nó giúp Colombia phù hợp với các thực hành báo cáo thuế crypto quốc tế. Các nhà quản lý muốn có cái nhìn rõ ràng hơn về dòng chảy trên chuỗi, đặc biệt là nơi người dùng chuyển đổi giữa crypto và hệ thống tài chính truyền thống.

Phù hợp với khung báo cáo crypto của OECD và các tiêu chuẩn toàn cầu

Cục Thuế và Hải quan Quốc gia đã soạn thảo các quy định dựa trên hướng dẫn của Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) và Khung Báo cáo Tài sản Kỹ thuật số của tổ chức này. Cấu trúc này đóng vai trò làm chuẩn mực cho nhiều quốc gia xây dựng các biện pháp tuân thủ thuế crypto mới. Do đó, Colombia hướng tới việc đáp ứng các kỳ vọng toàn cầu về minh bạch.

Việc áp dụng khung báo cáo crypto hướng tới OECD dự kiến sẽ tăng cường chia sẻ dữ liệu xuyên biên giới về hoạt động tài sản kỹ thuật số. Tuy nhiên, nó cũng đưa các nhà cung cấp dịch vụ crypto địa phương gần hơn với sự giám sát tương tự như các ngân hàng. Theo thời gian, các nhà quản lý kỳ vọng rằng việc trao đổi thông tin cải thiện sẽ hạn chế trốn thuế và tích hợp tiền điện tử vào hệ thống tài chính chính thức một cách chặt chẽ hơn.

Các cơ quan tin rằng cách tiếp cận cập nhật này cũng sẽ tăng cường sự tuân thủ tự nguyện của các cá nhân người dùng. Tuy nhiên, các nhà đầu tư trước đây dựa vào tính ẩn danh của các khoản holdings có thể đối mặt với rủi ro kiểm tra cao hơn. Chính phủ kỳ vọng rằng thu nhập liên quan đến crypto khai báo sẽ dần hội tụ với thực tế quan sát được trong dữ liệu của nền tảng.

Nhiệm vụ báo cáo cho các sàn giao dịch, nền tảng và trung gian

Theo Nghị quyết 000240, các nhà cung cấp dịch vụ crypto phải tuân thủ các yêu cầu báo cáo nghiêm ngặt về sàn giao dịch crypto. Các sàn giao dịch và nền tảng giao dịch cho phép mua, bán hoặc chuyển nhượng tài sản kỹ thuật số phải gửi dữ liệu khách hàng chi tiết cho cơ quan thuế. Điều này bao gồm thông tin về quyền sở hữu tài khoản, giá trị giao dịch, số lượng tài sản và giá thị trường liên quan.

Nghĩa vụ báo cáo bắt buộc có hiệu lực từ ngày 24 tháng 12 năm 2025. Tuy nhiên, các cơ quan sẽ bắt đầu nhận các báo cáo có cấu trúc trong chu kỳ báo cáo hiện tại. Đáng chú ý, các quan chức kỳ vọng bộ dữ liệu lớn đầu tiên sẽ có vào tháng 5 năm 2027. Hơn nữa, các trung gian hỗ trợ giao dịch, ngay cả khi không giữ quyền sở hữu trực tiếp, cũng sẽ nằm trong phạm vi báo cáo.

Đối với người dùng cá nhân, chế độ này giới thiệu một ngưỡng rõ ràng để tăng cường giám sát. Các giao dịch vượt quá $50.000 sẽ kích hoạt cảnh báo giao dịch crypto lớn gửi trực tiếp đến cơ quan thuế quốc gia. Các chuyển khoản nhỏ hơn sẽ không bị bỏ qua, thay vào đó sẽ được kiểm tra qua kiểm tra số dư, xác minh cư trú và phân tích mẫu.

Ảnh hưởng của người dùng đối với chế độ giám sát mới

Ảnh hưởng thực tế là hoạt động crypto tại Colombia sẽ không còn hoạt động gần như ẩn danh nữa. Khung quy tắc báo cáo bitcoin toàn diện Colombia có nghĩa là cơ quan thuế có thể so sánh các báo cáo của nền tảng với thu nhập khai báo của người dùng. Do đó, các cá nhân không tiết lộ lợi nhuận hoặc holdings tài sản kỹ thuật số sẽ đối mặt với rủi ro phát hiện tăng lên.

Hơn nữa, các quy định khuyến khích người dùng xem các loại tiền điện tử tương tự như các tài sản tài chính chịu thuế khác. Khi nhiều quốc gia chia sẻ dữ liệu hơn, việc báo cáo crypto xuyên biên giới có khả năng sẽ gia tăng. Do đó, các nhà đầu tư sử dụng nền tảng nước ngoài nên mong đợi thông tin này sẽ được các cơ quan quản lý Colombia truy cập thông qua các kênh hợp tác.

Hình phạt, rủi ro tuân thủ và lưu trữ hồ sơ

Các công ty crypto hoạt động theo chế độ mới phải đối mặt với các hình phạt nghiêm khắc nếu không đáp ứng tiêu chuẩn báo cáo. Các cơ quan đã đặt ra mức tối thiểu cho lỗi trong dữ liệu gửi lên. Do đó, các khoản phạt có thể lên tới 1 phần trăm giá trị của các giao dịch không được báo cáo hoặc báo cáo sai lệch, tạo ra động lực mạnh mẽ để tuân thủ chính xác.

Các cố vấn pháp lý khuyên các nhà đầu tư và nhà giao dịch nên duy trì hồ sơ chi tiết về hoạt động crypto của họ. Những hồ sơ này nên bao gồm chi phí mua, giá trị bán, thời gian giao dịch và mã số giao dịch. Trong các cuộc kiểm tra, cơ quan thuế sẽ đối chiếu các báo cáo của nền tảng với tài liệu cá nhân để xác minh nguồn gốc quỹ và tính hợp pháp của lợi nhuận. Tuy nhiên, việc tự khai báo chính xác có thể giảm thiểu rủi ro bị phạt.

Đối với các nền tảng, việc tuân thủ có thể yêu cầu đầu tư vào hạ tầng báo cáo và công cụ quản lý dữ liệu. Tuy nhiên, việc hoàn thành nghĩa vụ có thể giúp các sàn giao dịch củng cố vị thế với các cơ quan quản lý và ngân hàng. Theo thời gian, các nhà cung cấp dịch vụ thể hiện sự giám sát chặt chẽ có thể có lợi thế cạnh tranh.

Bối cảnh toàn cầu và xu hướng siết chặt quy định crypto

Cách tiếp cận của Colombia là một phần trong xu hướng quốc tế rộng lớn hơn về việc giám sát chặt chẽ tài sản kỹ thuật số. Trên toàn cầu, nhiều khu vực pháp lý đang thực hiện các biện pháp tương tự để thu hẹp khoảng trống thuế. Ví dụ, Tây Ban Nha dự kiến sẽ thực thi đầy đủ các quy tắc báo cáo MiCA và DAC8 vào năm 2026, tăng cường giám sát thu nhập liên quan đến crypto và chuyển khoản xuyên biên giới trong Liên minh Châu Âu.

Đồng thời, Nga đã mở rộng quyền sở hữu crypto trong nước theo các quy định về điều kiện đủ nghiêm ngặt. Quốc gia này hiện phân biệt giữa người dùng thường xuyên và chuyên nghiệp để quản lý rủi ro hệ thống trong khi vẫn duy trì một số quyền truy cập thị trường. Hơn nữa, các chính sách này chung đều báo hiệu rằng các chính phủ đang chuyển từ các chế độ dễ dãi sang các mô hình hạn chế và dựa trên dữ liệu.

Những sáng kiến này cùng nhau minh họa một tiêu chuẩn toàn cầu mới nổi về báo cáo crypto xuyên biên giới. Khi nhiều quốc gia áp dụng các khung pháp lý tương tự như Nghị quyết 000240, người dùng và các công ty sẽ phải xem tài sản kỹ thuật số là hoàn toàn minh bạch từ góc độ thuế. Thời kỳ sở hữu crypto không chính thức, ít giám sát đang dần kết thúc.

Triển vọng cho thị trường tài sản kỹ thuật số của Colombia

Nhìn về phía trước, khung thuế crypto của Colombia ngày càng nghiêm ngặt có thể định hình lại hệ sinh thái tài sản kỹ thuật số địa phương. Một số người dùng có thể giảm hoạt động trên các nền tảng không tuân thủ, trong khi những người khác có thể chuyển sang các sàn giao dịch cung cấp hướng dẫn rõ ràng về tài liệu thuế. Song song đó, các nhà tham gia tổ chức có thể xem môi trường mới này là an toàn hơn và dễ dự đoán hơn.

Tóm lại, Nghị quyết 000240 đưa ngành crypto của Colombia phù hợp với các tiêu chuẩn báo cáo thuế toàn cầu, củng cố quyền lực của cơ quan thuế quốc gia và tăng nghĩa vụ cho các nền tảng và người dùng. Mặc dù các quy định này có thể gây trở ngại trong ngắn hạn, nhưng chúng có khả năng thúc đẩy một thị trường tài sản kỹ thuật số trưởng thành, minh bạch và được quản lý tốt hơn trong những năm tới.