Điều hướng Mùa Thuế Với Nhiều Nguồn Thu Nhập: Hướng Dẫn Cần Thiết Cho Người Nộp Thuế Mỹ

Nền kinh tế gig đang định hình lại cách mà người Mỹ kiếm tiền. Dù bị thúc đẩy bởi áp lực kinh tế, đa dạng hóa nghề nghiệp, hay các dự án đam mê, một nhóm ngày càng tăng trong lực lượng lao động của Mỹ đang đồng thời quản lý nhiều nguồn thu nhập. Theo dữ liệu xu hướng thuế gần đây, 8.1% người nộp thuế báo cáo thu nhập tự làm thông qua các mẫu như 1099-NEC hoặc 1099-K vào năm 2022, tăng từ 6.7% trong năm trước. Trong khi đó, thống kê lao động chính thức cho thấy những người giữ nhiều công việc chiếm 5.2% lực lượng lao động — con số cao nhất được ghi nhận trong gần bốn năm.

Sự phức tạp không chỉ dừng lại ở việc kiếm tiền từ nhiều nhà tuyển dụng. Việc nộp thuế trở nên tinh vi hơn rất nhiều khi có nhiều khoản lương xuất hiện. Mặc dù bạn vẫn sẽ nộp một tờ khai thuế duy nhất cho Sở Thuế vụ, nhưng sự tương tác giữa nhiều nguồn thu nhập tạo ra một số cạm bẫy tiềm ẩn cần được chú ý cẩn thận.

Thách Thức Giữ Lại: Đạt Được Sự Cân Bằng Đúng

Khi nói đến thuế tiền lương, độ chính xác rất quan trọng. Sai lầm thường gặp nhất giữa những người có nhiều công việc tập trung vào việc khấu trừ không đúng trên tất cả các vị trí cộng lại.

Hãy xem xét kịch bản này: Nhà tuyển dụng chính của bạn giữ thuế dựa trên một mẫu W-4 mà giả định rằng bạn chỉ làm một công việc. Nhà tuyển dụng thứ hai của bạn cũng làm tương tự. Hiệu ứng tích lũy? IRS có thể đang giữ lại các khoản không đủ tổng thể, khiến bạn đối mặt với một hóa đơn thuế lớn vào tháng Tư. Ngược lại, việc giữ thuế quá mức có nghĩa là bạn thực chất đang cung cấp một khoản vay không lãi suất cho chính phủ.

Giải pháp yêu cầu sự phối hợp chiến lược. Bạn có thể điều chỉnh W-4 của mình với nhà tuyển dụng chính để tính đến thu nhập phụ, hoặc tăng khấu trừ cụ thể tại công việc đó để bù đắp cho thu nhập từ việc tự kinh doanh. Điều này đặc biệt quan trọng khi một dự án phụ chuyển từ sở thích thành nguồn thu nhập, có thể làm tăng bậc thuế của bạn.

Đối với những người không chắc chắn về số tiền khấu trừ phù hợp, Trình ước tính khấu trừ thuế của IRS cung cấp hướng dẫn phù hợp với hoàn cảnh cụ thể của bạn.

Thuế An sinh xã hội: Một giới hạn thường bị bỏ qua

Đây là một chi tiết mà nhiều người kiếm tiền từ nhiều công việc hoàn toàn bỏ lỡ: thuế An sinh xã hội có một giới hạn thu nhập hàng năm.

Đối với năm 2024, khi tổng thu nhập của bạn đạt $168,600, việc khấu trừ thuế An sinh xã hội sẽ ngừng lại. Bạn thường đóng góp 6.2% thu nhập vào An sinh xã hội, với các nhà tuyển dụng khớp với số tiền này. Những cá nhân tự kinh doanh đóng góp toàn bộ 12.4%. Tuy nhiên, việc tính toán ngưỡng này trở nên khó khăn khi làm việc cho nhiều nhà tuyển dụng.

Kịch bản: Bạn kiếm được 100,000$ từ Nhà tuyển dụng A và 80,000$ từ Nhà tuyển dụng B. Cả hai nhà tuyển dụng đều không biết về thu nhập của nhau. Cả hai sẽ khấu trừ thuế An sinh xã hội trên toàn bộ số tiền của họ, có nghĩa là bạn sẽ trả quá nhiều — mặc dù tổng thu nhập của bạn vượt quá 168,600$. Trong khi hoàn thuế về mặt kỹ thuật là có sẵn, việc phòng ngừa chứng tỏ là vượt trội hơn nhiều. Hãy giao tiếp về tình trạng nhiều nhà tuyển dụng của bạn một cách chủ động.

Mở khóa cơ hội khấu trừ

Nhiều nguồn thu nhập thường mở ra những lợi ích thuế không có sẵn cho những nhân viên W-2 truyền thống. Các công việc phụ và tự kinh doanh tạo ra nhiều khoản chi phí hợp lệ để khấu trừ:

Chi phí phương tiện và vận chuyển: Quảng đường từ các chuyến thăm khách hàng hoặc giao hàng. Theo dõi những điều này một cách tỉ mỉ.

Thiết bị và vật liệu: Thiết bị máy tính, phần mềm, vật tư văn phòng — có thể khấu hao hoặc khấu trừ ngay lập tức tùy thuộc vào chi phí và phân loại.

Cài đặt văn phòng tại nhà: Một không gian làm việc riêng tại nơi cư trú của bạn có thể đủ điều kiện để được khấu trừ.

Dịch vụ chuyên nghiệp: Phí kế toán, đăng ký phần mềm, bảo hiểm doanh nghiệp.

Trong khi gần 90% người nộp thuế ở Mỹ tuyên bố khấu trừ tiêu chuẩn, tổng số khấu trừ từ nhiều hoạt động kinh doanh có thể làm cho việc liệt kê khấu trừ trở nên có lợi về tài chính. Phép tính này cần được xem xét cùng với thu nhập từ việc làm của bạn.

Điều hướng các mẫu thuế bổ sung

Không phải tất cả thu nhập đều đến từ W-2 truyền thống. Tùy thuộc vào cấu trúc công việc bổ sung của bạn, bạn sẽ gặp các yêu cầu báo cáo khác nhau.

Mẫu 1099-NEC đến khi bạn đã cung cấp dịch vụ với tư cách là một nhà thầu độc lập hoặc chuyên nghiệp tự làm. “NEC” biểu thị cho bồi thường không phải nhân viên — thu nhập từ công việc tự do, tư vấn, hoặc thu nhập từ các nền tảng làm việc tạm thời ( nghĩ đến Uber, DoorDash, hoặc các mối quan hệ với khách hàng trực tiếp ).

Mẫu 1099-K ghi lại các giao dịch thẻ thanh toán và giao dịch mạng bên thứ ba vượt quá các ngưỡng cụ thể. Chúng ghi lại thu nhập được xử lý qua các ứng dụng thanh toán, thẻ tín dụng hoặc ví điện tử.

Cả hai hình thức đều yêu cầu xử lý cụ thể trong tờ khai thuế của bạn, khác với báo cáo lương W-2 tiêu chuẩn.

Các bước thực tế tiếp theo

Sự không chắc chắn về việc nộp thuế cho nhiều công việc là hoàn toàn bình thường. Bạn không đơn độc trong việc điều hướng những phức tạp này. Nhiều nguồn tài nguyên tồn tại:

Các chuyên gia thuế và CPA chuyên về thu nhập tự doanh có thể cung cấp hướng dẫn cá nhân hóa. Các thành viên trong gia đình có chuyên môn về thuế cung cấp một hướng đi khác. Phần mềm thuế hiện đại và các ứng dụng đã cải thiện đáng kể khả năng xử lý các tình huống thu nhập đa dạng, thường hướng dẫn bạn qua các câu hỏi cụ thể theo tình huống.

Điều quan trọng: Làm nhiều công việc ở Mỹ không yêu cầu các quy trình khai thuế khác biệt đáng kể, nhưng nó chắc chắn đòi hỏi sự chú ý cao hơn đến độ chính xác của việc khấu trừ, cơ hội khấu trừ và yêu cầu về mẫu đơn. Một khoản đầu tư nhỏ vào việc lập kế hoạch bây giờ sẽ ngăn chặn những cơn đau đầu lớn hơn nhiều trong mùa khai thuế.