ทำความเข้าใจ 1099-R ของคุณ: คู่มือสำคัญสำหรับผู้เสียภาษี

gas_fee_therapist · 2026-02-18T18:01:38+00:00

การเตรียมภาษีไม่ใช่แค่การจัดการ W-2 และแบบฟอร์มมาตรฐานอื่นๆ หากคุณได้รับการแจกจ่ายจากบัญชีเกษียณ, บำนาญ, เงินบำนาญ, หรือแหล่งที่มีคุณสมบัติอื่นๆ คุณอาจพบแบบฟอร์ม 1099-R ในกล่องจดหมายของคุณ แบบฟอร์ม IRS นี้มีบทบาทสำคัญในการรายงานอย่างถูกต้อง

gas_fee_therapist

2026-02-18 18:01:38

การเตรียมตัวสำหรับฤดูภาษีไม่ได้มีแค่ W-2 และแบบฟอร์มมาตรฐานอื่นๆ เท่านั้น หากคุณได้รับการแจกจ่ายจากบัญชีเกษียณอายุ บำนาญ เงินบำนาญ หรือแหล่งรายได้ที่ได้รับการรับรองอื่นๆ คุณอาจจะได้รับแบบฟอร์ม 1099-R ในกล่องจดหมายของคุณ แบบฟอร์ม IRS นี้มีบทบาทสำคัญในการรายงานรายได้เฉพาะประเภทที่อยู่นอกเหนือจากรายได้จากการทำงานแบบปกติ การรู้ว่าสาเหตุใดที่ทำให้คุณได้รับ 1099-R และวิธีจัดการกับมันสามารถช่วยป้องกันข้อผิดพลาดในการยื่นภาษีที่อาจมีค่าใช้จ่ายสูงและปัญหาการตรวจสอบบัญชีได้

เมื่อไหร่และทำไมคุณถึงได้รับ 1099-R

แบบฟอร์ม 1099-R เป็นเอกสารทางการของ IRS ที่ใช้ติดตามการแจกจ่ายรายได้จากแหล่งอื่นนอกจากนายจ้างหรือการทำงานอิสระ องค์กรใดก็ตามที่แจกจ่ายเงินจำนวน 10 ดอลลาร์ขึ้นไปจะต้องออกแบบฟอร์มนี้ ส่งสำเนาให้คุณ IRS และหน่วยงานภาษีของรัฐหรือท้องถิ่นที่เกี่ยวข้อง แบบฟอร์ม 1099-R อยู่ในกลุ่มของแบบฟอร์ม 1099 ซึ่งรายงานรายได้ที่ไม่ใช่จากการทำงาน แบบฟอร์มอื่นๆ ที่คุณอาจพบได้ เช่น 1099-INT สำหรับดอกเบี้ยจากบัญชีออมทรัพย์หรือใบรับรองเงินฝาก และ 1099-MISC สำหรับงานฟรีแลนซ์หรือผู้รับเหมาอิสระ ในทางตรงกันข้าม แบบฟอร์ม W-2 จะแสดงรายได้จากเงินเดือน ค่าจ้าง ค่าทิป และคอมมิชชั่นที่ได้รับจากการทำงานประจำ

ประเภทของรายได้ที่ต้องรายงานด้วย 1099-R

แบบฟอร์ม 1099-R ครอบคลุมแหล่งรายได้ที่น่าประหลาดใจมากกว่ารายได้จากการทำงานทั่วไป รายการแจกจ่ายที่รายงานบนแบบฟอร์มนี้ได้แก่ การถอนเงินจากแผนเกษียณในที่ทำงาน การแบ่งปันผลกำไร และบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) การจ่ายบำนาญ การแจกจ่ายเงินจากเงินบำนาญ และการโอนย้ายระหว่างบัญชีเกษียณก็ปรากฏบน 1099-R เช่นกัน การจ่ายเงินจากประกันชีวิต เช่น สวัสดิการทุพพลภาพจาก rider บนกรมธรรม์ของคุณก็สร้าง 1099-R เช่นกัน สิ่งสำคัญคือ คุณจะได้รับ 1099-R หนึ่งฉบับสำหรับแต่ละแหล่ง หากคุณถอนเงินจากทั้ง 401(k) และ IRA ในปีเดียวกัน พร้อมกับได้รับการแจกจ่ายจากเงินบำนาญ คาดว่าจะได้รับแบบฟอร์มสามฉบับแยกกัน

การวิเคราะห์แบบฟอร์ม 1099-R ของคุณ: อธิบายกล่องสำคัญ

ทุกแบบฟอร์ม 1099-R จะมีรูปแบบมาตรฐานพร้อมกล่องเฉพาะที่บรรจุข้อมูลสำคัญ เริ่มจากข้อมูลส่วนตัวของคุณ เช่น ชื่อ ที่อยู่ และหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี รวมถึงหมายเลขบัญชีที่มาจากแหล่งที่คุณได้รับการแจกจ่าย วันที่จ่าย และข้อมูลระบุผู้จ่าย กล่องที่มีหมายเลขจะแสดงรายละเอียดของการแจกจ่ายที่ IRS ต้องการตรวจสอบ กล่อง 1 แสดงจำนวนเงินรวมที่คุณได้รับ กล่อง 2a แสดงส่วนที่ต้องเสียภาษีหากผู้จ่ายคำนวณไว้แล้ว กล่อง 3 ระบุการจัดสรรกำไรจากการลงทุน กล่อง 4 ระบุภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางที่ถูกหักจากการจ่ายเงิน สุดท้าย กล่อง 7 ระบุประเภทของการแจกจ่าย—ข้อมูลนี้เป็นตัวกำหนดว่ารายได้นั้นต้องเสียภาษีหรือไม่ หรือมีสิทธิ์ได้รับการปฏิบัติพิเศษ (เช่น การโอนโดยตรง ซึ่งยังคงไม่เสียภาษีแม้จะต้องใช้ 1099-R ในการยื่นภาษี) IRS มีคำแนะนำครอบคลุมเกี่ยวกับแบบฟอร์ม 1099-R ซึ่งเป็นแหล่งข้อมูลอ้างอิงที่มีประโยชน์ในระหว่างการเตรียมภาษีของคุณ

การยื่นแบบ 1099-R ของคุณและหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดทั่วไป

เมื่อคุณได้รับ 1099-R คุณต้องรายงานมันในแบบฟอร์มภาษีของคุณไม่ว่าจะเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีหรือไม่ การละเว้นแบบฟอร์มนี้จากการยื่นอาจทำให้เกิดสัญญาณเตือนจาก IRS และเสี่ยงต่อการตรวจสอบ เนื่องจากหน่วยงานได้รับสำเนาของ 1099-R ทุกฉบับที่ออกให้คุณ หากใช้ซอฟต์แวร์ภาษี โปรแกรมจะถามให้คุณป้อนข้อมูลจากแต่ละกล่อง จากนั้นจะคำนวณภาษีที่ต้องชำระโดยอัตโนมัติ สิ่งสำคัญคือ รายงานทุก 1099-R ที่คุณได้รับ—even การโอนโดยตรงระหว่าง IRA ซึ่งไม่สร้างภาระภาษี ก็ยังต้องรวมไว้ในแบบฟอร์มของคุณ

การแก้ไขข้อผิดพลาดใน 1099-R และแบบฟอร์มที่ขาดหาย

หากคุณได้รับ 1099-R ที่ไม่คาดคิด หรือพบข้อผิดพลาดในแบบฟอร์ม ให้ติดต่อหน่วยงานที่ออกแบบฟอร์มทันที พวกเขาสามารถตรวจสอบว่ามีการส่งแบบฟอร์มผิดพลาดหรือไม่ และออกแบบฟอร์มแก้ไขที่มีข้อมูลถูกต้อง การใส่ข้อมูลผิดพลาดอาจนำไปสู่การชำระภาษีต่ำกว่าหรือสูงกว่าความเป็นจริง ซึ่งอาจทำให้เกิดค่าปรับในภายหลังเมื่อ IRS ตรวจพบความคลาดเคลื่อน เช่นเดียวกัน หากคุณคาดหวังว่าจะได้รับ 1099-R แต่ไม่เคยได้รับ ให้ติดต่อหน่วยงานที่ออกแบบฟอร์ม—อาจเป็นเพราะที่อยู่ของคุณในระบบล้าสมัยและทำให้แบบฟอร์มส่งผิดที่

การติดตามฤดูภาษีอย่างมีประสิทธิภาพ

การเข้าใจว่าเมื่อไหร่ที่ 1099-R เข้าสู่กระบวนการยื่นภาษีของคุณ—ไม่ว่าจะเป็นการวางแผนโอนเงินจากกองทุนเกษียณ การเรียกร้องเงินประกันชีวิต หรือการเตรียมตัวเกษียณ—ช่วยให้คุณยื่นภาษีด้วยความมั่นใจ การทำความคุ้นเคยกับวัตถุประสงค์และเนื้อหาของแบบฟอร์มนี้จะเปลี่ยนวันภาษีจากความเครียดเป็นกระบวนการที่จัดการได้ง่าย สำหรับคำแนะนำเฉพาะบุคคลในการรวมการรายงาน 1099-R เข้ากับกลยุทธ์ภาษีโดยรวม การปรึกษากับที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณสมบัติสามารถให้ความอุ่นใจว่าการยื่นของคุณสมบูรณ์และถูกต้อง

ดูต้นฉบับ

This page may contain third-party content, which is provided for information purposes only (not representations/warranties) and should not be considered as an endorsement of its views by Gate, nor as financial or professional advice. See Disclaimer for details.

1ถูกใจ