了解403(b)與401(k): 哪種退休計劃適合您的職業道路

當你轉換到新角色時，很可能會遇到雇主贊助的退休選項。其中最常見的兩種是403(b)和401(k)計劃——兩者都旨在幫助你建立長期的財務安全。雖然這些計劃的運作原理相似，但了解它們的主要差異可以顯著影響你的退休策略，尤其是在你在不同類型的雇主之間轉換或管理多個帳戶時。

403(b)與401(k)計劃的共同點

403(b)和401(k)計劃都屬於定義貢獻制安排，意味著你的退休資金主要依靠你自己的貢獻和投資績效來增長，而非固定的雇主承諾。

基本運作機制幾乎相同。你決定每次薪資扣除多少貢獻，這些貢獻會降低你當前的應稅收入。你的雇主也可能會匹配部分你的貢獻，最高達到一定的限制。這些資金會投資於共同基金或其他證券工具，理想情況下在你的職業生涯中產生增長。

稅務處理方式也相同。你今天以稅前美元進行貢獻，這降低了你目前向國稅局（IRS）所欠的稅款。當你最終退休並開始提款時，你將對那時的資金支付所得稅。這種結構具有潛在優勢：如果你預計退休時的稅率低於工作期間，則可以在退休儲蓄上支付較少的稅。

兩個計劃的年度最大貢獻限額也相同。根據2023年的規定，兩種計劃的最大貢獻限額均為22,500美元。如果你在年中換工作，這個限額適用於所有你的定義貢獻帳戶合併計算——而非每個雇主。50歲及以上的員工每年可以額外貢獻7,500美元。兩個計劃都允許提前提款，但在59½歲之前（或根據情況有時是55歲）會有較高的罰款。

403(b)與401(k)計劃的主要差異

儘管相似，了解403(b)和401(k)的差異對於做出明智的退休規劃決策至關重要。

提供者類型

最根本的差異在於提供計劃的組織類型。營利性公司提供401(k)計劃，這意味著大多數私營部門的員工都在使用它們。相反，403(b)計劃由非營利組織和公共部門雇主提供——比如學校、大學、政府機構、醫院和慈善機構。

監管框架

1974年的《員工退休收入保障法》（ERISA）全面規範所有的401(k)計劃。然而，ERISA對403(b)計劃的適用範圍較為有限。如果你在私營非營利組織工作，你的403(b)計劃受到ERISA的保護。如果你在公共部門工作，比如公立學校或州立大學，你的計劃則不在ERISA的監管範圍內。這點很重要，因為ERISA建立了特定的參與者保護和權利，這些可能適用或不適用於你的情況。

長期服務員工的優勢

在某些情況下，403(b)與401(k)的差異可以為特定員工帶來實質的財務利益。在非營利機構工作且已經服務至少15年的員工，可能有資格進行超出標準限額的追趕貢獻——但前提是雇主選擇提供這一功能。這一條款在某些但非所有403(b)計劃中都存在，你需要確認你的雇主是否採用了這項措施。

如何選擇：403(b)還是401(k)?

事實很簡單：在大多數情況下，你實際上並不需要在403(b)和401(k)之間做選擇。你的雇主組織結構決定了你可以使用的選項。如果你在私營部門工作，你會使用401(k)。如果你受雇於非營利或政府機構，你很可能擁有403(b)。

這意味著策略性決策不在於哪種計劃類型更好，而在於如何最大化你所擁有的計劃。重點放在三個核心行動：持續貢獻、了解雇主的匹配規則以獲取所有可用福利，以及審查你的投資選擇，確保它們符合你的風險承受能力和時間範圍。

如何最大化你的退休計劃

無論你的雇主提供403(b)還是401(k)，建立穩健的財富累積策略都一樣。設置自動貢獻，並確保你能在整個職業生涯中持續維持。如果你的雇主提供匹配，優先貢獻足夠金額以獲取全部匹配——這基本上是免費的錢。

除非你屬於特定類別，比如在非營利機構長期服務的年長員工，否則403(b)與401(k)的差異不會顯著改變你的退休結果。更重要的是你是否能持續參與和做出明智的投資決策。

如果你不確定如何制定一個符合你個人情況的全面退休策略，建議諮詢理財顧問。他們可以幫助你評估目前的貢獻是否足夠達成你的目標，優化投資配置，並協調你之前雇主的退休帳戶。

底線是：退休保障來自於你積極參與你所能接觸到的計劃，而不是擁有“完美”計劃。你的403(b)或401(k)是建立長期財富的強大工具——要善加利用。