# 55 tuổi rút trước tiền hưu trí không bị phạt? Lỗ hổng này ở Mỹ bạn phải biết

Tại Mỹ, khi rút tiền từ các tài khoản hưu trí như 401(k) và 403(b) trước 59.5 tuổi, thông thường sẽ bị phạt 10%. Nhưng có một quy tắc ẩn có thể giúp bạn tránh được rắc rối này - **Rule of 55**.

**Cơ chế cốt lõi rất đơn giản**: Nếu bạn nghỉ việc vào năm 55 tuổi hoặc sau đó, bạn có thể rút tiền từ 401(k)/403(b) của nhà tuyển dụng hiện tại mà không bị phạt. Công chức có thể bắt đầu từ 50 tuổi. Điểm quan trọng là - **phải là tài khoản hiện tại**, không được động đến quỹ hưu trí của các công ty đã làm việc trước đó.

**Điều kiện hạn chế chính**：
- Phải nghỉ hưu vào năm 55 tuổi hoặc sau đó (không có nghĩa là nghỉ hưu sau 55 tuổi)
- Chỉ có thể rút tiền từ tài khoản nhà tuyển dụng, không áp dụng cho IRA
- Tiền rút ra vẫn phải chịu thuế thu nhập, chỉ miễn 10% tiền phạt.
- Một số nhà tuyển dụng sẽ yêu cầu rút toàn bộ một lần, điều này dễ dàng làm tăng tỷ lệ thuế trong năm đó.

**Thời điểm rút rất quan trọng**. Nếu thu nhập của bạn trong năm đó đã cao, việc rút trực tiếp sẽ làm tăng gánh nặng thuế và có thể đẩy bạn vào bậc thuế cao hơn. Cách làm thông minh là đợi cho đến năm dương lịch tiếp theo khi thu nhập thấp hơn rồi hãy rút.

**Có cách khác để tránh phạt**: Ngoài Quy tắc 55, nếu vì thương tật, chi phí y tế vượt quá 7.5% thu nhập, hoặc bị đánh thuế bởi IRS cũng có thể miễn phạt. Còn SEPP (một loạt các khoản rút tiền đều đặn) cũng được, nhưng không có yêu cầu về độ tuổi.

**Vấn đề thực sự**: Nghỉ hưu sớm có nghĩa là không có thu nhập từ bảo hiểm xã hội. Bạn phải tính toán kỹ lưỡng - liệu các khoản lương hưu, tài khoản đầu tư, tiết kiệm có đủ để sống đến 62 tuổi nhận bảo hiểm xã hội không? Quy tắc 55 chỉ mở ra một cánh cửa, để thực sự tận dụng điều này, bạn cần có một kế hoạch tài chính hoàn chỉnh.