Податково-вирахуване страхування власників житла: стратегічні вирахування для власників нерухомості

Коли мова йде про особисте податкове планування, більшість власників будинків вважають, що їхні страхові внески є просто невід'ємними домашніми витратами — подібно до комунальних рахунків або інших регулярних витрат. Хоча це зазвичай вірно відповідно до керівництв IRS, досвідчені власники нерухомості не повинні ігнорувати кілька законних сценаріїв, де страхові внески для власників будинків та супутні витрати можуть суттєво знизити їхнє податкове зобов'язання. Розуміння цих можливостей може призвести до значних щорічних заощаджень.

Страхування домовласників для орендних нерухомостей: Пряме підприємницьке вирахування

Найпростіший шлях до вирахування витрат на страхування власників житла пов'язаний із орендними властивостями. Коли ви володієте і здаєте в оренду житлову нерухомість, пов'язані з цим страхові премії відповідають законним бізнес-витратам відповідно до федерального податкового законодавства, як і будь-які інші витрати орендодавця.

Відсоток вирахування залежить від вашої конкретної орендної угоди. Орендодавці, які здають окрему, автономну одиницю—таку як окремий будинок, кондомініум або незалежно доступну квартиру, що не приєднана до їх основного житла—можуть вирахувати 100% витрат на поліс страхування власників житла для цієї одиниці. Проте, якщо ви здаєте лише частину свого особистого дому (як-от квартиру в підвалі), ви можете вирахувати лише пропорційну частину витрат на страхування, що відповідає орендованому простору.

Крім стандартного страхування власників житла, орендодавці також можуть списати додаткові поліси, пов'язані з їхнім орендним бізнесом. Поліси «парасолька», які розширюють покриття відповідальності на всі орендовані одиниці, є ще однією категорією витрат, що підлягають відрахуванню, незалежно від того, чи покривають ці поліси ту ж фізичну власність, що й ваше основне страхування власників житла.

Вирахування з домашнього офісу: часткові списання страховки при відповідності

Якщо ви підтримуєте спеціально відведений домашній офіс, який відповідає вимогам для податкових вирахувань, ви отримуєте можливість вирахувати відповідний відсоток ваших премій за страхування житла. IRS дозволяє це, оскільки витрати, пов'язані з офісом, стають частиною ваших загальних законних бізнес-витрат.

Розрахунок простий: якщо ваш домашній офіс займає 10% вашого загального житлового простору, ви можете вирахувати 10% ваших річних витрат на страхування власників будинку. Однак, діють суворі правила кваліфікації. Ваш домашній офіс повинен використовуватися виключно для роботи — кухонний стіл, на якому ви іноді розкладаєте електронні таблиці, не підходить. Крім того, простір повинен слугувати або вашим основним місцем ведення бізнесу, або визначеною зоною, де ви регулярно проводите зустрічі з клієнтами.

Перед святкуванням цього відрахування проконсультуйтеся зі своїм страховим постачальником для власників житла. Багато стандартних полісів обмежують покриття бізнес-майна лише кількома тисячами доларів. Якщо ви керуєте дитячим садком, займаєтеся виробництвом або займаєтеся іншими спеціалізованими бізнес-діяльностями з дому, ваша поточна страховка для власників житла може виявитися недостатньою. Вам, ймовірно, потрібно буде придбати комерційну доплату або окремий бізнес-поліс. Хоча ці додаткові поліси можуть бути відраховані, ваша базова страховка для власників житла може не бути такою, якщо вона вважається несумісною з вашими бізнес-операціями.

Непокриті збитки: як вимагати те, що не покриває страхування

Існує ще один шлях для вирахування, коли виплата вашої страховки на житло не покриває ваші фактичні збитки. Припустимо, пожежа знищила терасу вартістю 15 000 доларів, але ваша страхова компанія відшкодовує лише 10 000 доларів. Ви можете вирахувати суму в 5 000 доларів у вашій федеральній податковій декларації, якщо вона відповідає вимогам IRS щодо збитків.

Цей принцип поширюється на крадіжку та інші випадки випадкових втрат — пожежу, пошкодження вітром, вандалізм та подібні інциденти. Ви можете відрахувати лише непогашену частину вашої втрати. Наприклад, якщо компанія страхування власників житла відшкодовує вам 2,500$ за ювелірні вироби вартістю 3,000$ ( після вашого $500 франшизи), ви не можете заявити про жодне відрахування, оскільки отримали повну компенсацію після врахування франшизи.

Втрата від крадіжок, які залишаються зовсім непред'явленими, пропонує додаткові можливості для вирахування, хоча вони вимагають специфічних математичних розрахунків. Ви повинні відняти як $100 за інцидент, так і 10% вашого скоригованого валового доходу від вартості вкраденого майна. Тільки залишкова сума підходить для федерального податкового вирахування.

Приватне іпотечне страхування: Приховане відрахування для багатьох позичальників

Власники будинків, які мають приватне страхування іпотеки, є ще однією групою, яка може отримати вигоду від вирахувань. Ці страхові внески захищають кредиторів від дефолту позичальника, але рахунок за них сплачують позичальники—зазвичай вони інтегровані безпосередньо в щомісячні платежі за іпотекою.

Витрати можуть бути суттєвими, іноді досягаючи 1,2% від вартості позики, що робить це відрахування особливо цінним для постраждалих позичальників. На вартість премій приватного іпотечного страхування впливають кілька факторів, зокрема ваше співвідношення позики до вартості, історія виплат за вимогами та кредитний бал FICO. Позичальникам слід перевірити свою відповідність вимогам і розуміти, що позики, забезпечені Міністерством у справах ветеранів або Сільською службою житла, підлягають іншим правилам. Цим позичальникам слід звернутися до веб-сайту IRS та їхньої конкретної документації політики, щоб визначити можливість відрахування у їхній федеральній податковій декларації.

Максимізація податкових пільг на страхування власників будинків

Хоча премії страхування власників будинків для особистих резиденцій рідко підлягають вирахуванням, власники нерухомості з орендними одиницями, спеціалізованими домашніми офісами, доповненнями до бізнес-страхування або невідшкодованими збитками повинні уважно оцінити свої податкові ситуації. Ці ситуації представляють законні можливості, коли витрати на страхування власників будинків можуть перетворитися на реальні податкові заощадження, якщо вони належним чином документуються та звітуються у вашій федеральній податковій декларації.