# 55歳で早期に退職金を引き出しても罰金がない？アメリカのこの抜け穴を知っておくべき

アメリカでは、401(k)や403(b)のような退職口座から59.5歳前にお金を引き出すと、通常は10％の罰金が課せられます。しかし、この罠を回避する隠れたルールがあります——**Rule of 55**。

**コアメカニズムは非常に簡単です**：55歳の年またはそれ以降に退職すると、現在の雇用主の401(k)/403(b)からペナルティなしで引き出すことができます。公務員は50歳から始めることができます。重要なのは——**現在のアカウントでなければなりません**、以前働いていた会社の年金を動かすことはできません。

**主な制限**:
- 55歳になった年またはそれ以降に退職しなければなりません（55歳以降に退職するという意味ではありません）
- 雇用主アカウントのみ引き出し可能で、IRAには適用されません
- 引き出したお金には所得税がかかりますが、10%の罰金は免除されます。
- 一部の雇用主は、一度に全額を引き出すことを要求することがあり、これにより当年の税率が上昇しやすくなります。

**引き出しのタイミングは非常に重要です**。もしその年の収入がすでに高い場合、直接引き出すと税負担が増え、さらに高い税率に引き上げられる可能性があります。賢明な方法は、次のカレンダー年に収入が低くなるまで引き出すのを待つことです。

**罰金を回避する他の方法**：Rule of 55の他にも、傷害、医療費が収入の7.5％を超える場合、IRSの課税などの理由でも罰金を免除されることがあります。また、SEPP（一定額の分割引き出し）も可能ですが、年齢の制限はありません。

**本当の問題**：早期退職は社会保障収入がないことを意味します。計算しなければなりません——年金、投資口座、貯蓄が62歳で社会保障を受け取るまで持つことができるのか？Rule of 55は単に扉を開いただけであり、それを本当に活用するには、完全な財務計画と組み合わせる必要があります。