Sembilan Strategi Optimalisasi Pajak yang Secara Hukum Sah dan Benar-Benar Efektif

Preston Seo telah membangun reputasi sebagai pendidik keuangan terpercaya melalui podcast populernya The Legacy Investing Show, dan pendekatannya terhadap perencanaan pajak berpusat pada satu prinsip utama: bekerja dalam kode pajak yang legal daripada di sekitarnya. Setelah awalnya berutang lebih dari $30.000 dalam pajak di atas pemotongan regulernya, Seo menemukan cara untuk secara legal menyusun penghasilannya agar secara signifikan mengurangi beban pajaknya. “Sekarang tagihan pajak saya terlihat sangat berbeda — bukan karena saya menghasilkan lebih sedikit, saya sebenarnya menghasilkan lebih banyak — tetapi karena saya belajar bagaimana menggunakan sistem secara legal sesuai dengan yang tertulis,” jelasnya dalam gambaran keuangan terbaru. Strategi yang dia gunakan semuanya adalah taktik yang disetujui IRS dan tersedia untuk siapa saja yang bersedia menerapkannya dengan benar. Berikut sembilan pendekatan pengurangan pajak yang sah yang diakui oleh akuntan dan profesional pajak sebagai perencanaan keuangan yang baik.

1. Akun Tabungan Kesehatan: Aset Pensiun Tersembunyi

Jika Anda memiliki rencana kesehatan dengan deductible tinggi, Anda memenuhi syarat untuk Akun Tabungan Kesehatan (HSA), dan akun ini beroperasi sebagai salah satu alat yang paling kuat dengan keuntungan pajak yang tersedia. Mekanismanya sederhana: kontribusi mengurangi penghasilan kena pajak Anda, akun tumbuh tanpa pajak, dan penarikan medis yang memenuhi syarat tidak dikenai pajak. Strategi utama yang banyak profesional keuangan terapkan adalah memaksimalkan kontribusi setiap tahun sambil membayar biaya medis secara langsung dan menyimpan kwitansi secara rinci. Ini memungkinkan HSA untuk berkembang tanpa disentuh selama dekade.

“Saya membayar biaya tersebut secara langsung dan menyimpan kwitansinya,” kata Seo. “Itu membiarkan HSA saya berkembang tanpa disentuh, dan bertahun-tahun dari sekarang, saya akan bisa mengembalikan biaya sendiri, bebas pajak, dengan pertumbuhan selama puluhan tahun di atasnya. Ini seperti akun pensiun tersembunyi, hanya lebih baik.” Pendekatan ini sepenuhnya legal dan sesuai dengan regulasi IRS untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat.

2. Kontribusi Roth Backdoor untuk Penghasilan Tinggi

Roth IRA Backdoor merupakan strategi yang sah bagi penghasilan tinggi yang melebihi batas kontribusi langsung. Untuk tahun 2025, wajib pajak tunggal dengan penghasilan di atas $150.000 dan wajib pajak bersama dengan penghasilan lebih dari $236.000 tidak dapat melakukan kontribusi Roth langsung secara penuh sesuai aturan IRS. Namun, strategi ini memungkinkan mereka untuk berkontribusi ke Traditional IRA dan kemudian mengubahnya menjadi Roth IRA, sehingga pertumbuhan tanpa pajak.

Implementasinya sederhana: kontribusi ke Traditional IRA, lakukan konversi ke status Roth, dan saksikan dana tersebut tumbuh tanpa kewajiban pajak. “Setiap tahun, saya memaksimalkan kontribusi IRA saya, mengubahnya, dan sekarang saya memiliki uang yang tumbuh sepenuhnya bebas pajak,” kata Seo. Strategi konversi ini secara eksplisit diakui oleh IRS dan digunakan oleh jutaan wajib pajak setiap tahun.

3. Rencana Solo 401(k) untuk Profesional Wiraswasta

Individu yang bekerja sendiri dan pemilik bisnis tanpa karyawan penuh waktu dapat mendirikan rencana pensiun Solo 401(k). Ini berlaku untuk freelancer dengan penghasilan konsultasi, tuan rumah Airbnb, penjual online, atau siapa saja yang menjalankan bisnis sampingan. Batas kontribusi jauh lebih tinggi daripada IRA tradisional, memungkinkan pemilik bisnis melindungi lebih banyak penghasilan dari pajak sambil membangun tabungan pensiun.

Seo menggunakan struktur ini melalui salah satu entitas bisnisnya: “Saya menggunakannya melalui salah satu LLC saya, dan ini adalah cara yang bagus untuk mengurangi pajak dari penghasilan sampingan sekaligus membangun kekayaan.” Rencana Solo 401(k) sepenuhnya sesuai dengan regulasi IRS dan menyediakan peluang perlindungan penghasilan yang sah bagi profesional wiraswasta yang memenuhi syarat.

4. Pemilihan S Corporation: Mengurangi Kewajiban Pajak Wirausaha

Untuk LLC yang menghasilkan keuntungan tahunan sebesar $50.000 atau lebih, memilih status pajak S Corporation dapat menghasilkan penghematan pajak yang besar. Ketika Anda beroperasi sebagai S Corp, Anda dapat membayar diri sendiri gaji yang wajar dan mengambil sisa keuntungan sebagai distribusi—dan yang penting, distribusi ini tidak dikenai pajak kewirausahaan. Perbedaan ini dapat mewakili penghematan tahunan yang signifikan.

Seo menerapkan strategi ini setelah bisnisnya melewati ambang profitabilitas: “Tahun pertama saja, itu menghemat saya hampir $20.000 dalam pajak,” lapornya. Pendekatan ini memerlukan koordinasi dengan profesional pajak untuk memastikan tingkat gaji wajar dan sesuai dengan pedoman IRS, tetapi ini adalah strategi optimalisasi pajak yang diakui secara luas.

5. Pengurangan Biaya Kantor di Rumah untuk Pemilik Bisnis

Jika Anda menjalankan bisnis dari rumah dan memiliki ruang kerja khusus, Anda dapat mengurangi biaya proporsional dari perumahan Anda, termasuk hipotek atau sewa, utilitas, dan perbaikan rumah. Ini memerlukan penggunaan eksklusif ruang tersebut untuk bisnis dan dokumentasi yang tepat termasuk foto dan denah.

Misalnya, kantor khusus seluas 300 kaki persegi dalam rumah biasanya mewakili sekitar 6% dari total luas, memungkinkan pengurangan tahunan lebih dari $7.000 untuk biaya terkait perumahan. Seo menjaga dokumentasi ini dengan hati-hati: “Saya hanya menyimpan dokumentasi, seperti foto dan denah, jika suatu saat saya diminta.” IRS mengakui pengurangan ini untuk individu yang bekerja sendiri dan pemilik bisnis yang memenuhi syarat.

6. Mempekerjakan Anggota Keluarga: Membangun Kekayaan dalam Batas Pajak

Jika Anda memiliki bisnis, Anda secara legal dapat mempekerjakan anak-anak Anda untuk melakukan tugas pekerjaan yang sah. Strategi ini memerlukan pekerjaan yang nyata, sesuai usia, didokumentasikan melalui lembar waktu, dan dilacak secara menyeluruh. Karena anak-anak sering mendapatkan penghasilan di bawah ambang pengurangan standar, mereka membayar pajak penghasilan minimal atau tidak sama sekali sementara Anda mendapatkan pengurangan bisnis.

Seo mempekerjakan anaknya untuk membantu konten dan tugas administratif: “Kuncinya di sini adalah pekerjaan harus nyata, sesuai usia dan didokumentasikan. Kami melacak jam kerjanya, menggunakan lembar waktu dan menjaga semuanya sesuai aturan. Karena dia mendapatkan penghasilan di bawah ambang pengurangan standar, dia tidak membayar pajak penghasilan. Saya mendapatkan pengurangan, dan dia belajar tanggung jawab keuangan yang nyata. Ini adalah cara yang bagus untuk mengalihkan penghasilan ke dalam batas 0%, dan juga membangun kekayaan secara legal dalam keluarga Anda.” Pendekatan ini sesuai dengan regulasi IRS jika didokumentasikan dengan benar.

7. Aturan Augusta: Menyewakan Rumah Anda Tanpa Pajak

Aturan Augusta adalah ketentuan IRS yang memungkinkan pemilik rumah menyewakan properti mereka hingga 14 hari setiap tahun tanpa melaporkan penghasilan sewa sebagai penghasilan kena pajak. Strateginya melibatkan menyewakan rumah Anda kepada bisnis Anda sendiri untuk sesi strategi, hari syuting, retret internal, atau keperluan bisnis lainnya.

“Jika Anda memiliki sesi strategi, hari syuting, atau retret internal, Anda bisa menggunakan rumah Anda dan bisnis Anda membayar Anda,” jelas Seo. “Saya melakukan ini beberapa kali setahun. Saya menerima penghasilan tanpa membayar satu sen pun pajak.” Pendekatan ini secara eksplisit diatur dalam regulasi IRS dan merupakan mekanisme penangguhan pajak yang sah.

8. Depresiasi Properti Sewa Jangka Pendek dan Segregasi Biaya

Investor properti yang secara aktif mengelola properti sewa jangka pendek (menginap kurang dari 7 hari dengan lebih dari 500 jam manajemen tahunan) dapat memanfaatkan strategi segregasi biaya dan depresiasi bonus. Pendekatan ini memungkinkan kerugian depresiasi mengimbangi sumber penghasilan aktif lainnya, menciptakan pengurangan pajak yang signifikan.

Seo mengelola beberapa properti sewa jangka pendek dengan masa inap kurang dari tujuh hari dan menghabiskan lebih dari 500 jam per tahun mengelolanya. “Itu memungkinkan saya memperlakukan penghasilan sebagai penghasilan aktif, artinya saya bisa menggunakan segregasi biaya dan juga depresiasi bonus untuk mengurangi pajak dari bisnis saya yang lain,” katanya. “Satu tahun, saya menghapus lebih dari $50.000 penghasilan kena pajak dengan strategi ini.” Strategi depresiasi ini diakui oleh IRS sebagai pendekatan yang sah untuk bisnis properti yang memenuhi syarat.

9. Pertukaran 1031: Menunda Pajak Capital Gains Secara Tak Terbatas

Pertukaran 1031 adalah mekanisme penangguhan pajak yang disetujui IRS yang memungkinkan investor properti menjual satu properti investasi dan menginvestasikan kembali hasilnya ke properti “sejenis” tanpa kewajiban pajak capital gains langsung. Kewajiban pajak dapat ditunda secara tak terbatas melalui pertukaran berikutnya.

Ketika Seo menjual dua bangunan empat-plex, dia melaksanakan strategi ini: “Saya mengalihkan ekuitas ke sebuah bangunan komersial 24 unit dan tidak membayar pajak atas keuntungannya. Langkah tunggal itu mempertahankan ratusan ribu dolar.” Strategi penangguhan pajak ini secara eksplisit diuraikan dalam Bagian 1031 dari kode pajak IRS dan telah digunakan oleh investor properti selama puluhan tahun untuk mempertahankan modal.

Faktor Verifikasi: Mengapa Implementasi yang Tepat Penting

Semua sembilan strategi yang disebutkan di atas adalah legal, didokumentasikan dalam regulasi IRS, dan digunakan secara rutin oleh akuntan dan profesional pajak. Yang membedakan keberhasilan pelaksanaan dari pendekatan bermasalah adalah kepatuhan terhadap persyaratan dokumentasi, praktik bisnis yang wajar, dan pelaporan yang akurat. Pendekatan Preston Seo menekankan pentingnya menjaga catatan, bekerja dengan profesional pajak yang berkualitas, dan memastikan semua penghasilan dilaporkan dengan benar.

Strategi ini bekerja bukan karena mereka mengeksploitasi celah, tetapi karena kode pajak AS menyediakan mekanisme legal ini bagi wajib pajak yang bersedia menyusun keuangan mereka sesuai aturan. Apakah Anda menjalankan bisnis sampingan, mengelola properti sewa, atau mengoptimalkan kontribusi pensiun, pendekatan ini menyediakan jalur yang sah untuk mengurangi beban pajak Anda sambil tetap mematuhi regulasi IRS. Kuncinya adalah pelaksanaan melalui dokumentasi yang tepat dan bimbingan profesional.