Menavigasi Musim Pajak Dengan Banyak Sumber Pendapatan: Panduan Penting Wajib Pajak AS

Ekonomi gig sedang membentuk cara orang Amerika menghasilkan uang. Apakah didorong oleh tekanan ekonomi, diversifikasi karir, atau proyek-proyek yang didasari oleh passion, segmen yang berkembang dari tenaga kerja AS sedang mengelola beberapa sumber pendapatan secara bersamaan. Menurut data tren pajak terbaru, 8,1% dari para pelapor pajak melaporkan pendapatan wiraswasta melalui formulir seperti 1099-NEC atau 1099-K pada tahun 2022, naik dari 6,7% pada tahun sebelumnya. Sementara itu, statistik tenaga kerja resmi menunjukkan bahwa orang-orang yang memegang beberapa pekerjaan mewakili 5,2% dari tenaga kerja — angka tertinggi yang tercatat dalam hampir empat tahun.

Kompleksitas tidak berakhir dengan penghasilan dari berbagai pemberi kerja. Pengisian pajak menjadi jauh lebih rumit ketika beberapa gaji terlibat. Meskipun Anda tetap akan mengajukan satu pengembalian pajak ke Internal Revenue Service, interaksi antara beberapa sumber pendapatan menciptakan beberapa jebakan potensial yang memerlukan perhatian yang cermat.

Tantangan Penahanan: Menemukan Keseimbangan yang Tepat

Ketika pajak penggajian menjadi perhatian, ketepatan sangat penting. Kesalahan yang paling sering terjadi di antara para pekerja dengan banyak pekerjaan berkaitan dengan pemotongan yang tidak tepat di semua posisi yang digabungkan.

Pertimbangkan skenario ini: Pemberi kerja utama Anda menahan berdasarkan formulir W-4 yang mengasumsikan Anda hanya bekerja di satu pekerjaan. Pemberi kerja kedua Anda melakukan hal yang sama. Dampak kumulatifnya? IRS mungkin menahan jumlah yang tidak mencukupi secara keseluruhan, meninggalkan Anda menghadapi tagihan pajak yang substansial pada bulan April. Sebaliknya, penahanan berlebih berarti Anda pada dasarnya memberikan pinjaman tanpa bunga kepada pemerintah.

Solusi ini memerlukan koordinasi strategis. Anda mungkin perlu menyesuaikan W-4 Anda dengan pemberi kerja utama Anda untuk memperhitungkan pendapatan sekunder, atau meningkatkan pemotongan khusus di pekerjaan itu untuk mengkompensasi penghasilan dari pekerjaan mandiri. Ini sangat krusial ketika proyek sampingan berubah dari hobi menjadi sumber pendapatan, yang berpotensi menggeser bracket pajak Anda ke atas.

Bagi mereka yang tidak yakin tentang jumlah pemotongan yang tepat, Estimator Pemotongan Pajak IRS menawarkan panduan yang disesuaikan dengan keadaan spesifik Anda.

Pajak Jaminan Sosial: Batas yang Sering Terabaikan

Ini adalah rincian yang banyak diperoleh oleh pekerja dengan banyak pekerjaan yang sama sekali terlewatkan: Pajak Jaminan Sosial memiliki batas penghasilan tahunan.

Untuk tahun 2024, setelah total gaji Anda mencapai $168.600, pemotongan pajak Jaminan Sosial akan berhenti. Anda biasanya menyumbang 6,2% dari penghasilan untuk Jaminan Sosial, dengan majikan mencocokkan jumlah ini. Individu yang bekerja sendiri menyumbang penuh 12,4%. Namun, perhitungan ambang ini menjadi masalah jika bekerja di beberapa majikan.

Skenario: Anda menghasilkan $100,000 dari Pemberi Kerja A dan $80,000 dari Pemberi Kerja B. Tidak ada pemberi kerja yang mengetahui tentang pendapatan yang lain. Keduanya akan memotong pajak Jaminan Sosial dari jumlah penuh mereka, yang berarti Anda akan membayar lebih — meskipun penghasilan gabungan Anda melebihi $168,600. Meskipun pengembalian dana secara teknis tersedia, pencegahan terbukti jauh lebih unggul. Komunikasikan status multi-pemberi kerja yang Anda harapkan secara proaktif.

Membuka Peluang Pengurangan

Beberapa sumber pendapatan sering membuka keuntungan pajak yang tidak tersedia bagi karyawan W-2 tradisional. Pekerjaan sampingan dan wiraswasta menghasilkan banyak pengeluaran yang dapat dikurangkan:

Biaya kendaraan dan transportasi: Jarak tempuh dari kunjungan klien atau pengiriman pasokan. Lacak ini dengan cermat.

Peralatan dan bahan: Peralatan komputer, perangkat lunak, perlengkapan kantor — dapat disusutkan atau langsung dikurangkan tergantung pada biaya dan klasifikasi.

Pengaturan kantor di rumah: Ruang kerja khusus di tempat tinggal Anda mungkin memenuhi syarat untuk pengurangan.

Layanan profesional: Biaya akuntan, langganan perangkat lunak, asuransi bisnis.

Sementara hampir 90% pengaju pajak AS mengklaim potongan standar, akumulasi potongan dari beberapa kegiatan bisnis mungkin membuat penghitungan item menjadi menguntungkan secara finansial. Perhitungan ini perlu diperiksa bersamaan dengan pendapatan pekerjaan Anda.

Menavigasi Formulir Pajak Tambahan

Tidak semua pendapatan datang melalui W-2 tradisional. Bergantung pada struktur pekerjaan tambahan Anda, Anda akan menghadapi persyaratan pelaporan yang berbeda.

Formulir 1099-NEC tiba ketika Anda telah memberikan layanan sebagai kontraktor independen atau profesional yang bekerja sendiri. “NEC” menunjukkan kompensasi non-karyawan — pendapatan dari pekerjaan freelance, konsultasi, atau penghasilan dari platform gig (pikirkan Uber, DoorDash, atau hubungan langsung dengan klien).

Formulir 1099-K mendokumentasikan transaksi kartu pembayaran dan transaksi jaringan pihak ketiga yang melebihi ambang batas tertentu. Ini menangkap pendapatan yang diproses melalui aplikasi pembayaran, kartu kredit, atau dompet digital.

Kedua bentuk memerlukan penanganan khusus dalam pengembalian pajak Anda, berbeda dari pelaporan upah W-2 standar.

Langkah Selanjutnya yang Praktis

Ketidakpastian tentang pengisian pajak multi-pekerjaan adalah hal yang sangat normal. Anda tidak sendirian dalam menghadapi kompleksitas ini. Beberapa sumber tersedia:

Profesional pajak dan CPA yang mengkhususkan diri dalam penghasilan wiraswasta dapat memberikan panduan yang dipersonalisasi. Anggota keluarga yang memiliki keahlian pajak menawarkan jalur lain. Perangkat lunak dan aplikasi pajak modern telah secara substansial meningkatkan kemampuan mereka untuk menangani skenario multi-penghasilan, sering kali membimbing Anda melalui pertanyaan-pertanyaan spesifik skenario.

Intinya: Bekerja di beberapa pekerjaan di AS tidak mengharuskan prosedur pengarsipan pajak yang sangat berbeda, tetapi benar-benar memerlukan perhatian yang lebih tinggi terhadap akurasi pemotongan, peluang pengurangan, dan persyaratan formulir. Investasi kecil dalam perencanaan sekarang mencegah sakit kepala yang jauh lebih besar selama musim pajak.