Panduan Pemeliharaan Tahunan dan Kepatuhan untuk Lisensi SFC Hong Kong

Artikel ini berfokus pada pemeliharaan pasca-licensing untuk lisensi Tipe 1, 4, dan 9 SFC Hong Kong, membedah inti pengawasan dinamis untuk lisensi “tanpa jangka waktu tetap”, menjelaskan secara rinci persyaratan kepatuhan dasar dari Registri Perusahaan dan Departemen Pendapatan Dalam Negeri, serta tugas kepatuhan tahunan SFC, tanggung jawab operasional yang berkelanjutan, dan poin kepatuhan khusus untuk bisnis aset virtual, dengan saran implementasi praktis, menyediakan panduan operasi kepatuhan untuk lembaga yang berlisensi.

Pengantar

Sebagai pusat keuangan internasional, Hong Kong melihat perolehan Lisensi Tipe 1, 4, dan 9 dari Komisi Sekuritas dan Berjangka (SFC) sebagai tonggak kunci bagi lembaga keuangan untuk melakukan kegiatan yang diatur. Namun, ujian nyata dimulai setelah penerbitan lisensi. Panduan ini secara sistematis menguraikan kerangka pemeliharaan dan kepatuhan untuk Lisensi Tipe 1, 4, dan 9, yang berfungsi sebagai peta jalan operasional praktis bagi perusahaan yang memiliki lisensi.

Apa itu Lisensi “Perpetual”?

Salah satu kesalahpahaman umum di kalangan pemegang lisensi adalah bahwa lisensi yang tidak memiliki tanggal kedaluwarsa yang dinyatakan adalah sah selamanya, yang memungkinkan rasa puas diri. Apakah ini benar?

1. “Tidak Ada Jangka Waktu Tetap” Tidak Sama Dengan “Lisensi Permanen”

Setelah mengamankan lisensi SFC Tipe 1, 4, dan 9, korporasi yang berlisensi harus terlebih dahulu mengakui prinsip penting: lisensi “tanpa jangka waktu tetap” tidak berarti pencapaian sekali saja.

Sebaliknya, status ini memerlukan kepatuhan yang berkelanjutan dan tata kelola proaktif untuk mempertahankan keabsahan.

Inti dari pemeliharaan lisensi terletak pada kemampuan untuk terus memenuhi tiga tolok ukur regulasi dinamis, yang digunakan SFC untuk menilai kelayakan yang berkelanjutan:

Kesesuaian Kontinuitas: Perusahaan yang memiliki lisensi dan Pejabat Bertanggung Jawabnya (ROs) harus mempertahankan reputasi yang baik dan kompetensi profesional yang diperlukan setiap saat.

Modal yang Memadai: Perusahaan berlisensi harus mempertahankan kepatuhan terhadap modal bersih dan ambang finansial lainnya secara berkelanjutan.

Pelepasan Penuh Kewajiban Kepatuhan: Pemegang lisensi harus mematuhi semua peraturan yang berlaku dan menyerahkan laporan/pengembalian yang akurat tepat waktu.

Ketiga kondisi ini membentuk ambang dinamis untuk pemeliharaan lisensi yang berkelanjutan. Kegagalan untuk memenuhi salah satu dari mereka dapat memicu penangguhan lisensi, pencabutan, atau sanksi regulasi lainnya. Pada dasarnya, pemeliharaan lisensi adalah maraton kepatuhan yang tiada henti yang dipandu oleh tolok ukur ini.

Persyaratan Kepatuhan Perusahaan Dasar

Sebelum fokus pada kewajiban khusus SFC, korporasi yang berlisensi harus terlebih dahulu memenuhi kewajiban kepatuhan korporat dasar—penting untuk keberadaan dan operasi yang sah di Hong Kong.

1. Pengarsipan Registrasi Perusahaan

Laporan Tahunan: Berdasarkan Pasal 662 dari Ordinansi Perusahaan, sebuah perusahaan harus mengajukan Laporan Tahunan ke Pendaftaran Perusahaan dalam waktu 42 hari setelah ulang tahun pendiriannya.

Pemberitahuan Perubahan: Sesuai dengan Pasal 645, 652, dan 658 dari Ordinnasi Perusahaan, setiap perubahan pada direktur, sekretaris perusahaan, atau alamat kantor terdaftar harus diberitahukan kepada Registri Perusahaan dalam waktu 15 hari setelah terjadinya.

Catatan Praktis: Pengajuan Laporan Tahunan yang terlambat akan dikenakan biaya pendaftaran tambahan yang signifikan, dan keterlambatan yang berkepanjangan dapat dianggap sebagai tanda tata kelola perusahaan yang buruk.

2. Pengajuan Departemen Pendapatan Dalam Negeri

Pengembalian Pajak Keuntungan: Perusahaan harus mengajukan Pengembalian Pajak Keuntungan sebelum tenggat waktu yang ditentukan dalam pemberitahuan yang dikeluarkan oleh Departemen Pendapatan Dalam Negeri (IRD).

Pengembalian Majikan: Berlaku untuk karyawan yang dipekerjakan per 31 Maret; harus diserahkan dalam waktu satu bulan sejak tanggal penerbitan pengembalian.

Persyaratan Audit: Menurut Ordinasi Perusahaan, laporan keuangan harus diaudit oleh akuntan publik bersertifikat yang berkualitas, dengan laporan audit yang diterbitkan.

Persyaratan Pemeliharaan Lisensi SFC Inti

Kepatuhan untuk korporasi berlisensi berfokus pada dua pilar: tugas siklus tahunan dengan tenggat waktu tetap dan kewajiban yang terus-menerus tertanam dalam operasi sehari-hari. Bersama-sama, ini merupakan rezim pemeliharaan lisensi.

1. Mandat Kepatuhan Tahunan

Kepatuhan tahunan analog dengan “pemeriksaan kesehatan tahunan” yang wajib, dengan semua metrik yang memerlukan penilaian dan pengiriman tepat waktu. Kegagalan untuk menyelesaikan item apa pun dapat membahayakan validitas lisensi.

(1) Pembayaran Biaya Lisensi Tahunan

Pembayaran tepat waktu dari biaya lisensi tahunan adalah syarat untuk mempertahankan keabsahan lisensi. Perusahaan berlisensi harus menyelesaikan biaya dalam waktu satu bulan setelah tanggal ulang tahun lisensi. SFC memberlakukan jadwal biaya yang ketat dan denda keterlambatan untuk kegiatan teratur Tipe 1, 4, dan 9 (lihat tabel untuk detailnya).

Batas waktu: Sesuai dengan Pasal 138(2) dari Ordinansi Sekuritas dan Berjangka (SFO), biaya tahunan harus dibayar penuh dalam waktu satu bulan setelah tanggal ulang tahun lisensi.

Konsekuensi Pembayaran Terlambat:

Kurang dari satu bulan terlambat: biaya tambahan 10%.

1–2 bulan terlambat: 30% biaya tambahan.

Keterlambatan 2–3 bulan: 50% biaya tambahan.

3–4 bulan terlambat: Penangguhan lisensi.

Lebih dari 4 bulan terlambat: Pencabutan lisensi.

(2) Pengajuan Laporan Tahunan

Perusahaan berlisensi harus mengajukan Laporan Tahunan mereka melalui sistem WINGS SFC dalam waktu satu bulan setelah tanggal ulang tahun lisensi. Laporan ini sangat penting untuk memperbarui status lisensi. Hukuman untuk pengajuan terlambat sangat berat: penangguhan jika terlambat 3–4 bulan, dan pencabutan jika terlambat lebih dari 4 bulan.

(3) Pelatihan Profesional Berkelanjutan (CPT)

Semua Perwakilan Bersertifikat harus menyelesaikan minimal 10 jam CPT setiap tahun, dengan 5 jam yang terkait langsung dengan kegiatan yang diatur.

Pejabat yang Bertanggung Jawab (ROs), karena tugas pengawasan mereka, harus menyelesaikan tambahan 2 jam pelatihan kepatuhan regulasi setiap tahun.

Rekaman pelatihan harus disimpan selama setidaknya 3 tahun untuk inspeksi SFC.

Pelatihan Wajib Tambahan:

Dalam waktu 12 bulan setelah lisensi SFC awal, individu harus menyelesaikan 2 jam pelatihan “Etika” yang wajib, mencakup ( tetapi tidak terbatas pada ) integritas, keadilan, kehati-hatian, kejujuran, objektivitas, bertindak demi kepentingan terbaik klien, memperlakukan pelanggan dengan adil, mengelola konflik kepentingan, dan melindungi kerahasiaan klien.

Setelah tahun pertama, pemegang lisensi harus menyelesaikan setidaknya 2 jam pelatihan “Etika atau Kepatuhan” per tahun kalender. Topik “Kepatuhan” mencakup ( tetapi tidak terbatas pada ) kerangka hukum dan regulasi untuk layanan keuangan, kode etik dan pedoman industri yang dikeluarkan oleh regulator, serta kebijakan/prosedur internal.

( Pengajuan Laporan Pengembalian Sumber Daya Keuangan )FRRs(

Perusahaan berlisensi harus mengajukan FRR kepada SFC setiap bulan atau setengah tahunan, tergantung pada sifat bisnis. Persyaratan ini menunjukkan kepatuhan yang berkelanjutan terhadap ambang batas modal minimum, memastikan kesehatan finansial yang berkelanjutan. Perusahaan berlisensi yang terlibat dalam aktivitas Tipe 1, 4, atau 9 harus mematuhi persyaratan sumber daya keuangan masing-masing.

)5( Pengajuan Laporan Keuangan yang Diaudit

Laporan keuangan tahunan yang diaudit dan dokumen pendukung harus diserahkan kepada SFC dalam waktu 4 bulan setelah akhir tahun keuangan. Laporan ini adalah alat kunci bagi SFC untuk menilai kesehatan finansial dan tata kelola perusahaan.

Perbedaan Penting: Sementara laporan keuangan yang diaudit disampaikan kepada SFC dan IRD, tujuan dan standar pengawasannya berbeda secara signifikan. Audit IRD fokus pada kepatuhan pajak dan operasi bisnis umum, sedangkan tinjauan SFC terkait langsung dengan kelayakan lisensi, dengan kriteria yang lebih ketat dan komprehensif untuk ketahanan keuangan, perlindungan aset klien, dan kemampuan kepatuhan yang berkelanjutan. Pastikan laporan audit memenuhi persyaratan regulasi khusus ini.

2. Kewajiban Operasional yang Berkelanjutan

Jika kepatuhan tahunan adalah “pemeriksaan kesehatan rutin,” kewajiban operasional yang berkelanjutan adalah “kebiasaan sehat” yang harus diintegrasikan ke dalam alur kerja harian.

)1( Tampilan Lisensi yang Valid

Lisensi yang valid harus ditampilkan secara mencolok di tempat usaha utama. Salinan yang disertifikasi harus ditampilkan di semua lokasi bisnis lainnya. Persyaratan dasar ini menegaskan komitmen terhadap transparansi pasar.

)2( Memastikan Pengawasan dan Kehadiran RO

Setidaknya dua Pejabat Bertanggung Jawab ) yang salah satunya harus merupakan Direktur Eksekutif ( harus secara langsung mengawasi operasi, dengan setidaknya satu RO tersedia untuk pengawasan setiap saat. Untuk pemegang lisensi Tipe 1, 4, dan 9, RO harus memiliki keahlian dan pengalaman yang relevan—terutama untuk kegiatan aset virtual )VA(.

)3( Pemberitahuan Prompt tentang Perubahan Material

Perubahan material ) misalnya, nama perusahaan, alamat, direktur, struktur kepemilikan ( harus diberitahukan kepada SFC melalui sistem WINGS dalam waktu 7 hari kerja sejak terjadinya. Pelaporan yang tepat waktu sangat penting untuk menjaga kepercayaan regulasi; pemberitahuan yang terlambat atau terlewat dapat dianggap sebagai kekurangan tata kelola.

3. Pertimbangan Khusus untuk Aktivitas Aset Virtual )VA(

Perusahaan berlisensi yang terlibat dalam kegiatan VA tunduk pada pengawasan SFC yang lebih ketat. Selain persyaratan di atas, fokus pada tiga prioritas kepatuhan yang sering diabaikan namun sangat penting ini:

)1( Pembaruan Tahunan untuk Pencegahan Pencucian Uang )AML( Manual

Ini termasuk memperbarui daftar yurisdiksi berisiko tinggi, menyempurnakan proses Customer Due Diligence )CDD(, dan meningkatkan kriteria identifikasi transaksi mencurigakan. Kerangka AML yang ketinggalan zaman dapat memicu pengawasan regulasi.

)2( Tinjauan Tahunan Klien Berisiko Tinggi

Untuk klien VA, “risiko tinggi” mencakup mereka yang memiliki volume transaksi besar, koneksi ke yurisdiksi berisiko tinggi, atau struktur transaksi yang kompleks. CDD harus melampaui proses onboarding untuk mencakup tinjauan tahunan—memverifikasi kembali identitas, memperbarui dokumentasi sumber dana, menilai kembali peringkat risiko, dan menjaga catatan tinjauan yang komprehensif.

)3( Audit Kepatuhan Sistem TI Reguler

Kegiatan VA sangat bergantung pada teknologi. Sistem harus memastikan jejak transaksi yang lengkap, langkah-langkah keamanan siber yang kuat, dan pemantauan transaksi mencurigakan yang efektif. Lakukan audit kepatuhan internal setiap triwulan dan simpan catatan yang rinci untuk inspeksi SFC.

Rekomendasi Mankiw

Untuk menerjemahkan persyaratan regulasi menjadi praktik operasional yang berkelanjutan, tanamkan kepatuhan ke dalam alur kerja sehari-hari:

Buat Kalender Kepatuhan Internal: Kembangkan Kalender Kepatuhan Internal yang disesuaikan dengan siklus bisnis dan tenggat waktu regulasi, menetapkan pemilik, garis waktu, dan hasil yang harus dicapai. Integrasikan ini ke dalam tata kelola reguler untuk beralih dari kepatuhan reaktif ke kepatuhan proaktif.

Alat Kepatuhan Digital: Adopsi perangkat lunak manajemen kepatuhan dengan pemberitahuan otomatis, dan integrasikan platform WINGS SFC dengan sistem internal untuk pelaporan yang lancar.

Standarisasi Dokumen: Buat template dan daftar periksa standar untuk semua tugas siklis untuk memastikan pelaksanaan yang konsisten dan sesuai.

Pemeriksaan Kesehatan Kepatuhan Reguler: Lakukan tinjauan berkala terhadap kepatuhan kalender kepatuhan untuk mengidentifikasi dan memperbaiki kekurangan dengan cepat.

Kesimpulan

Melakukan kegiatan yang diatur di Hong Kong adalah seperti mengemudi di jalan raya: memperoleh lisensi seperti mendapatkan SIM, sementara kepatuhan yang berkelanjutan memastikan kendaraan tetap layak jalan, mematuhi aturan lalu lintas, dan mencapai tujuannya dengan aman. “Kewajiban berkelanjutan” berarti kepatuhan adalah perjalanan yang abadi. Bagi pemegang lisensi—terutama yang berada di sektor VA yang sedang berkembang—berinvestasi dalam kerangka kepatuhan yang kuat dan berorientasi ke depan bukan lagi biaya, tetapi keuntungan kompetitif inti dan investasi penting untuk pertumbuhan berkelanjutan jangka panjang.

Untuk solusi kepatuhan yang disesuaikan dengan model bisnis spesifik Anda, silakan hubungi kami untuk nasihat hukum profesional.

〈Panduan Pemeliharaan dan Kepatuhan Tahunan untuk Lisensi SFC Hong Kong〉Artikel ini pertama kali diterbitkan di 《CoinRank》.