Je pense à cela beaucoup ces derniers temps—la plupart des parents veulent donner à leurs enfants une avance financière, n'est-ce pas ? Une façon solide de le faire est d'ouvrir un compte de garde pour eux. C'est essentiellement un compte d'investissement que vous contrôlez en tant qu'adulte, mais il est au nom de l'enfant et il finit par en prendre le contrôle total.

Alors, comment fonctionne réellement un compte de garde ? Vous l'ouvrez pour un mineur, gérez les investissements, et une fois qu'il atteint l'âge de la majorité (généralement 18-25 ans selon votre état), il en prend complètement possession. Le gardien a une obligation fiduciaire d'agir dans le meilleur intérêt de l'enfant. Dans certains états comme la Floride, vous pouvez en fait le conserver plus longtemps—jusqu'à 25 ans—mais vous devez leur donner un avis à 21 ans, leur laissant 30 jours pour retirer tout si ils le souhaitent.

Le type le plus courant est un compte UGMA ou UTMA. Ceux-ci sont créés en vertu de la loi de l'État spécifiquement pour des dons ou transferts d'argent aux mineurs. Une fois que vous y mettez de l'argent, il leur appartient et vous ne pouvez pas le récupérer. Les actifs sont déclarés sous leur numéro de sécurité sociale.

Qu'est-ce qui différencie un compte de garde des autres options ? En fait, plusieurs choses. D'abord, il n'y a aucune restriction sur l'utilisation de l'argent une fois qu'ils sont adultes. Contrairement à un plan d'épargne-études 529 où les fonds sont bloqués pour l'éducation, ils peuvent l'utiliser pour littéralement n'importe quoi—acompte sur une maison, démarrer une entreprise, peu importe. Deuxièmement, vous avez beaucoup plus de flexibilité d'investissement. Vous pouvez mettre de l'argent dans des actions, des obligations, des ETF, des fonds communs, voire des options si vous le souhaitez. Et troisièmement, il n'y a pas de limites de revenu ou de plafonds de contribution. Vous pouvez contribuer autant que vous voulez (bien que les dons de plus de 17 000 $ par personne par an déclenchent des formulaires de taxe sur les dons fédérale).

Mais voici où ça devient compliqué. Un compte de garde est totalement irrévocable. Une fois que vous l'ouvrez et déposez de l'argent, vous êtes engagé. Impossible de changer d'avis, impossible de le retirer pour une urgence personnelle. L'argent n'est pas facilement accessible non plus—si vous retirez quelque chose, cela doit être pour le bénéfice de l'enfant, pas pour des besoins parentaux comme le logement ou la nourriture. Vous devez tenir des registres détaillés avec des reçus, sinon vous pourriez faire face à des problèmes juridiques.

De plus, avoir des actifs au nom de l'enfant peut en fait nuire à leur admissibilité à l'aide financière à l'avenir. Ces comptes sont plus lourdement pris en compte que les comptes d'épargne pour l'éducation, ce qui pourrait réduire leur éligibilité aux subventions et prêts fédéraux.

Si un compte de garde ne vous semble pas adapté, il existe des alternatives. Les plans 529 offrent des avantages fiscaux pour l'éducation. Les comptes Coverdell sont similaires mais ont des restrictions de revenu et des plafonds de contribution plus faibles. Les fonds en fiducie sont plus complexes à mettre en place mais vous donnent beaucoup plus de contrôle sur la façon dont et quand les actifs sont distribués.

Si vous décidez d'opter pour un compte de garde, la plupart des banques et des courtiers peuvent en ouvrir un. Vous aurez juste besoin du nom légal de l'enfant, de son numéro de sécurité sociale, et de sa date de naissance. C'est en fait assez simple une fois que vous savez dans quoi vous vous lancez.