Pouvez-vous obtenir un remboursement d'impôt si la sécurité sociale est votre seul revenu ?

Pour des millions d’Américains qui comptent uniquement sur les prestations de sécurité sociale, la période fiscale apporte souvent déception plutôt que remboursement. Comprendre si vous pouvez recevoir un remboursement d’impôt lorsque la sécurité sociale constitue votre seule source de revenu dépend en grande partie de votre situation financière globale et de vos sources de revenus.

Selon la Social Security Administration, la prestation moyenne de sécurité sociale pour 2025 s’élève à environ 1 976 $ par mois, soit environ 23 712 $ par an. Ce chiffre est bien en dessous du salaire vital considéré par les économistes, ce qui influence directement la possibilité pour les bénéficiaires de réclamer un remboursement d’impôt.

Pourquoi la plupart des bénéficiaires uniquement avec la sécurité sociale ne reçoivent pas de remboursement d’impôt

La réponse simple pour ceux qui vivent exclusivement de la sécurité sociale : il est peu probable que vous receviez un remboursement d’impôt. Mark J. Kohler, avocat et CPA chez KKOS Attorneys, explique que cela se produit parce que la sécurité sociale en tant que seule source de revenu ne génère généralement pas d’obligation fiscale en premier lieu.

« Si la sécurité sociale est votre seul revenu, vous ne recevrez pas de remboursement parce que vous vivez presque au seuil de pauvreté », souligne Kohler. « Donc, cela ne serait pas imposé de toute façon. » Le principe fondamental est simple : les remboursements d’impôt se produisent lorsque soit un employeur a retenu trop d’argent, soit des impôts insuffisants ont été payés sur d’autres sources de revenus. Étant donné que le niveau de revenu lui-même est inférieur aux seuils imposables, il n’y a rien à rembourser.

La dure réalité est que de nombreux retraités n’ont pas le choix dans cette situation. La sécurité sociale, bien qu’importante, devrait idéalement fonctionner comme ce que Kohler appelle « la cerise sur le gâteau d’un plan d’épargne et de retraite de qualité à long terme ». Lorsqu’elle devient la totalité du revenu, les remboursements d’impôt deviennent sans objet car aucune taxe n’était due au départ.

Quand les bénéficiaires de la sécurité sociale peuvent réellement réclamer un remboursement

La situation change complètement pour ceux qui reçoivent des prestations de sécurité sociale en plus d’autres sources de revenus. Que ce soit par le biais d’un emploi continu, d’une activité secondaire ou de revenus d’investissement, des revenus supplémentaires créent des opportunités de remboursement d’impôt.

Cela se produit lorsque vous utilisez des stratégies spécifiques de réduction d’impôt qui diminuent votre revenu brut ajusté. Pour les employés en W-2 traditionnels, les opportunités incluent des déductions courantes : l’achat d’équipements écoénergétiques comme des chauffe-eau solaires ou des véhicules électriques (qui bénéficient souvent de crédits d’impôt), ou la maximisation des cotisations à des comptes de retraite fiscalement avantageux tels que les plans 401(k), les IRA, et les comptes d’épargne santé.

L’IRS permet également d’autres dépenses déductibles, comme les paiements de pension alimentaire, les intérêts sur les prêts étudiants, les pertes dues aux catastrophes ou aux vols, et les dons de charité. Chacune réduit votre revenu imposable et peut augmenter votre remboursement.

Les travailleurs indépendants et ceux ayant une activité secondaire disposent d’une flexibilité supplémentaire. L’IRS autorise des déductions pour des dépenses jugées « ordinaires et nécessaires » pour faire fonctionner l’entreprise — fournitures, utilisation du bureau à domicile, dépenses de véhicule, et autres coûts similaires. Ces déductions réduisent directement le revenu imposable, augmentant ainsi la probabilité de recevoir un remboursement.

Selon Kohler, « Si vous employez une stratégie fiscale qui réduit votre revenu brut ajusté en conjonction avec vos gains de sécurité sociale, vous obtiendrez un remboursement parce que vous avez utilisé une stratégie fiscale pour réduire votre impôt. » La présence de la sécurité sociale devient « sans importance dans la détermination » — ce qui compte, c’est si votre retenue d’impôt totale dépasse votre obligation fiscale réelle.

Maximiser votre stratégie fiscale en tant que bénéficiaire de la sécurité sociale

Obtenir un remboursement d’impôt dépend en fin de compte de la précision de la retenue par votre employeur et de votre capacité à mettre en œuvre une planification fiscale efficace. L’écart entre ce qui a été retenu et ce que vous devez réellement payer détermine votre éligibilité au remboursement.

Pour les bénéficiaires de la sécurité sociale avec plusieurs sources de revenus, la solution réside dans une planification stratégique. Consulter un CPA ou un conseiller financier permet de s’assurer que votre situation spécifique reçoit une analyse appropriée. Ils peuvent examiner vos revenus W-2, vos gains en auto-entreprise, vos revenus d’investissement et vos prestations de sécurité sociale pour repérer des déductions non prises en compte et optimiser votre position fiscale.

En résumé : bien que les bénéficiaires uniquement avec la sécurité sociale aient rarement droit à un remboursement en raison de leur faible revenu, ceux qui ont des revenus supplémentaires ont de véritables opportunités de structurer leurs finances de manière plus avantageuse et de potentiellement recevoir des remboursements importants grâce à une planification fiscale appropriée et à l’utilisation stratégique des déductions disponibles.