لقد قضيت وقتًا طويلًا في البحث عن خطط ادخار الكلية 529 لأنني أحاول معرفة أفضل طريقة للادخار لتعليم طفلي. اتضح أن هذه الخطط فعلاً جيدة جدًا للأغراض الضريبية - الأرباح الاستثمارية تكون معفاة تمامًا من الضرائب عندما تستخدم للمصاريف التعليمية المؤهلة. ما لم أتوقعه هو مدى تباينها حسب الولاية. مثلًا، أريزونا تصل إلى حد 575,000 دولار لكل مستفيد، لكن جورجيا وميسيسيبي أقل بكثير عند 235,000 دولار. كاليفورنيا تصل إلى 529,000 دولار، وهو أمر منطقي بالنظر إلى سكان الولاية وتكاليف المعيشة.

إليك ما فاجأني حقًا - لا يوجد حد مساهمة سنوي تقنيًا، لكن قواعد ضريبة الهدايا يمكن أن تعقد الأمور. يمكنك إيداع خمس سنوات من المساهمات دفعة واحدة (95,000 دولار في 2025)، لكن بعد ذلك تحتاج إلى الحذر. وإذا كنت تحاول تعظيم خصومات الضرائب على مستوى الولاية، فإن معظم الولايات تسمح فقط بخصم من خطة الولاية الخاصة بك. لذلك، على الرغم من أنني يمكنني فتح خطة في ولاية أخرى، إلا أنني ربما أفقد تلك الفوائد الضريبية. حدود مساهمة 529 التي تقدمها كاليفورنيا قوية بما يكفي بحيث لا أحتاج حقًا للبحث في مكان آخر، خاصة وأن حد كاليفورنيا كريم جدًا.

الاستنتاج الحقيقي هو أن هذه الحدود هي لكل مستفيد، وليس لكل حساب، لذلك إذا فتح عدة أفراد من العائلة خطط 529 لنفس الطفل، يجب أن تظل جميعًا تحت ذلك الرقم الإجمالي. من الجدير بالتأكيد مقارنة خطة ولايتك مع غيرها إذا بدا حدك منخفضًا، ولكن أيضًا فكر في الرسوم وخيارات الاستثمار. تكاليف الكلية لا تصبح أرخص، لذا البدء مبكرًا بخطة 529 يبدو كواحدة من أذكى الخطوات.