هل خطة 529 الخاصة بك مرنة بما يكفي لدفع رسوم المدرسة الخاصة؟

إن قرار إرسال طفلك إلى مدرسة خاصة هو قرار شخصي للغاية - ومكلف. مع تسجيل 9% فقط من طلاب K-12 في المدارس الخاصة على مستوى البلاد، تفترض العديد من الأسر أن التكلفة ببساطة بعيدة المنال. ومع ذلك، هناك استراتيجية غالبًا ما تتجاهلها الآباء: استغلال خطة 529 الخاصة بهم لسد فجوة التعليم بين المدارس العامة والخاصة.

كيفية عمل خطة 529: أكثر من مجرد مدخرات الكلية

خطة 529 هي أساساً حساب استثماري يتمتع بمزايا ضريبية مصممة لمساعدة العائلات على الادخار للتعليم. تنمو مساهماتك معفاة من الضرائب على المستوى الفيدرالي، وتجنب المبالغ المسحوبة المستخدمة لنفقات التعليم المؤهلة الضرائب الفيدرالية تماماً. تضيف بعض الولايات حوافز إضافية مع خصومات أو ائتمانات ضريبية على المساهمات.

يوجد هيكلان متميزان:

خطط التعليم المدفوعة مسبقًا تثبت أسعار اليوم في المؤسسات الشريكة، مما يحمي من تضخم الرسوم الدراسية في المستقبل. خطط ادخار الكلية تعمل كحسابات استثمار مرنة يمكن أن تدعم النفقات المؤهلة في أي مدرسة معتمدة تقريبًا، بما في ذلك الكليات الخاصة، وزيادةً، المؤسسات الخاصة للتعليم الأساسي والثانوي.

حد هدية السنوي لمستفيد واحد هو 17,000 ( اعتبارًا من 2023). يمكن للأزواج المتزوجين تقديم هدايا تصل إلى 34,000 دولار لكل طفل سنويًا دون إثارة متطلبات الإبلاغ عن ضريبة الهدايا. يجب الإبلاغ عن المساهمات التي تتجاوز هذه الحدود إلى مصلحة الضرائب الأمريكية وتُحتسب ضد إعفاء ضريبة العقارات والهدايا مدى الحياة الخاص بك.

المغير للعبة: الآن مؤهل رسوم المدارس الخاصة

فتح قانون تخفيضات الضرائب والوظائف لعام 2017 بابًا هامًا: يمكن للعائلات الآن سحب ما يصل إلى 10,000 دولار سنويًا - لكل مستفيد - لدفع رسوم التعليم في المدارس الخاصة من مرحلة الروضة حتى الصف الثاني عشر. لم يكن هذا خيارًا متاحًا دائمًا، مما يجعله تطورًا حديثًا نسبيًا للآباء الذين يبحثون عن بدائل تعليمية.

ومع ذلك، الكلمة الرئيسية هنا هي “الرسوم الدراسية.” التكاليف الإضافية مثل أجهزة الكمبيوتر، والزي المدرسي، أو النقل لا تؤهل. فقط المدفوعات المباشرة للرسوم الدراسية هي المؤهلة للانسحابات المعفاة من الضرائب بموجب 529.

تعقيد الدولة: ليس كل الدول تتعاون

هنا تصبح التخطيط الدقيق أمرًا أساسيًا. بينما يسمح القانون الفيدرالي بسحب رسوم التعليم من K-12، فقد رفضت عدة ولايات هذا الإطار تمامًا.

كاليفورنيا تعتبر المثال الأكثر تقييدًا. خطة ScholarShare 529 الخاصة بالولاية تستبعد بوضوح رسوم التعليم للمدارس الخاصة K-12 كمصروف مؤهل. والأسوأ من ذلك، تفرض كاليفورنيا غرامة إضافية بنسبة 2.5% فوق ضرائب الدخل الحكومية على سحوبات المدارس الخاصة - مما يزيد من تأثير الضرائب بشكل فعال.

نبراسكا تعتبر سحب ك-12 نفقات غير مؤهلة تخضع لضرائب الدخل الحكومية بالكامل. تحافظ ولايات أخرى على قواعد مختلفة، لذا فإن استشارة مدير 529 الخاص بولايتك أمر لا يمكن التفاوض عليه قبل استخدام هذه الأموال.

تظل التعليم المنزلي خارج فئة النفقات المؤهلة تمامًا. أي سحب من 529 لتكاليف التعليم المنزلي يtrigger الضرائب الفورية والعقوبات.

متى يكون انسحاب المدرسة الخاصة منطقيًا استراتيجيًا؟

يطرح الحد السنوي البالغ 10,000 دولار سؤالاً محورياً: هل يجب عليك استنزاف 529 الخاص بك قبل وصول الكلية؟

الجواب يعتمد على المشهد المالي الخاص بك:

رصيد متراكم كبير. إذا كانت سنوات من المساهمات المتواصلة في 529 قد بنت احتياطيات كبيرة، فإن سحب 10,000 دولار سنويًا للمدرسة الخاصة لا يزال يترك الكثير لنفقات الكلية لاحقًا.

المساعدات المالية القائمة على الجدارة للجامعة. غالبًا ما يحصل الطلاب الموهوبون أكاديميًا أو رياضيًا على منح دراسية تغطي الرسوم الدراسية كاملة أو جزئيًا. في هذه الحالات، قد يتجاوز رصيد 529 احتياجات الكلية، مما يجعل سحب الأموال من المدارس الخاصة خيارًا استراتيجيًا حكيمًا.

طرق غير الكلية. يسعى بعض الأطفال إلى التدريب المهني، أو ريادة الأعمال، أو المدارس التجارية بدلاً من الكليات التي تستمر أربع سنوات. قد تمثل استخدام أموال 529 للتعليم المتميز في المرحلة الابتدائية والثانوية قيمة أفضل من الاحتفاظ بالأموال لتسجيل غير مؤكد في الكلية في المستقبل.

سحب الأموال: عملية من ثلاث خطوات

إذا كانت ظروفك تتماشى مع تمويل المدارس الخاصة، فإن التنفيذ يتطلب خطوات مدروسة.

الخطوة الأولى: تحقق من الامتثال للدولة. راجع القواعد المحددة 529 في ولايتك. حدد موعدًا لإجراء مكالمة مع مسؤول خطتك لتأكيد ما إذا كانت رسوم التعليم K-12 مؤهلة في ولايتك وما هي العواقب الضريبية - إن وجدت - التي تنطبق.

الخطوة الثانية: زيادة المساعدة المالية أولاً. اتصل مباشرة بمكتب المساعدة المالية في المدرسة الخاصة. غالبًا ما تقلل المنح الدراسية، وبرامج المساعدة المالية، والمنح المؤسسية من التزامك الصافي قبل أن يصبح أي سحب من 529 ضروريًا.

الخطوة الثالثة: طلب السحب. تقدم معظم مديري خطط 529 الآن طلبات سحب عبر الإنترنت من خلال بواباتهم. يمكنك توجيه الأموال إلى المدرسة مباشرة، أو إلى طفلك، أو إلى حسابك الخاص. نظرًا لتعقيد الضرائب، من الحكمة استشارة متخصص ضرائب قبل إنهاء عملية السحب.

النتيجة النهائية

يمكن لخطة 529 أن تدعم بالتأكيد رسوم المدارس الخاصة - ولكن فقط إذا كانت ولايتك تعترف بنفقات K-12 كمدفوعة مؤهلة. يوفر الحد السنوي البالغ 10,000 دولار تخفيفًا كبيرًا دون أن يؤدي بالضرورة إلى استنفاد مدخرات الكلية، بشرط أن يكون حسابك ممولًا بشكل كافٍ. تعتمد القرار في النهاية على ملف المساعدة المالية لطفلك، وأهدافك التعليمية على المدى الطويل، ومعاملة ولايتك الضريبية لهذه السحوبات.